老師請問一下我的年度申報的財務(wù)報表（資產(chǎn)負債表）和21年第四季度的資產(chǎn)負債表不一樣可以嘛？因為去年很多沒有發(fā)票都是暫估的成本 暫估的應(yīng)付賬款，然后我現(xiàn)在又把去年12月份的帳反結(jié)賬重新做了下就導(dǎo)致了資產(chǎn)負債表的應(yīng)付賬款和去年第四季度申報的不一樣了這樣可以嘛？

上次審計那里發(fā)2021年報表，現(xiàn)金流量表我只是發(fā)12月份的給他，結(jié)果選1-12月才是全年，其它利潤表，資產(chǎn)負債表都是年結(jié)后都正常，我以為年結(jié)后報表都一樣，這樣沒問題吧，

老師，我才入職一家公司。還沒接手，由于這家公司目前要審計，要提供2019年的財務(wù)報表。目前的這個兼職會計，他是從他的上一任會計那里接的賬，從2019年3月建賬的。所以他的報表，只有從3-12月的。請問，資產(chǎn)負債表我可以用他的2019年12月的嗎？還是說，我得手動調(diào)一份1-12月的資產(chǎn)負債表，利潤表和現(xiàn)金流量表？

老師，我們是新的分公司，去年11月成立12月收到投資款和利息，今年1月份才有新人入職，發(fā)現(xiàn)給總公司12月報表數(shù)據(jù)漏了一筆利息（總公司已年底審計都按漏一筆利息的報表上報了），結(jié)果數(shù)據(jù)報稅的時候的報表是有利息數(shù)據(jù)的.這種情況該怎么賬面調(diào)整呢？不然給總公司和我們的報表要一直對不上了

匯算清繳和財務(wù)報表年報。由于12月工資的計提和發(fā)放都在1月，故本月做調(diào)整分錄調(diào)整12月的計提分錄。由于是小企業(yè)會計準(zhǔn)則，借利潤分配—未分配利潤 100 借管理費用-100。月末做結(jié)轉(zhuǎn)。最終賬上少100，報表勾稽關(guān)系不對。請問如何調(diào)整？去年利潤表的管理費用增100，利潤自動少100。去年資產(chǎn)負債表期末的應(yīng)付職工薪酬增100，未分配利潤減100。這樣一來，今年的資產(chǎn)負債表的期初就自動變。隨后稅務(wù)局那邊重新申報下去年的報表和今年第一季度的報表？是這樣嘛？