請(qǐng)問老師，我是小規(guī)模，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)去年12月份做錯(cuò)了一個(gè)憑證（少做了一筆管理費(fèi)用），去年四季度的季報(bào)已報(bào)，去年的匯算清繳還沒做。這種情況該怎么調(diào)賬呢？用的是金蝶記賬軟件。謝謝！
借利潤分配未分配利潤貸應(yīng)付賬款。 匯算清交增加費(fèi)用，減少利潤就可以的。
-
Q
老師你好，公司是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則沒有以前年度損益調(diào)整科目。去年第四季度所得稅忘記計(jì)提，現(xiàn)在一月份還未結(jié)賬，我是應(yīng)該在一月份做賬計(jì)提還是匯算清繳時(shí)候計(jì)提？計(jì)提之后我三月份季報(bào)時(shí)候報(bào)表年初數(shù)要不要進(jìn)行改動(dòng)？還有去年工資多計(jì)提了一千多，應(yīng)該怎么處理??？謝謝
-
Q
請(qǐng)問老師，我是小規(guī)模，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)去年12月份做錯(cuò)了一個(gè)憑證（少做了一筆管理費(fèi)用），去年四季度的季報(bào)已報(bào)，去年的匯算清繳還沒做。這種情況該怎么調(diào)賬呢？用的是金蝶記賬軟件。謝謝！
-
Q
老師您好，去年12月份憑證中的一筆商品入庫金額登記少了975元，客戶是用現(xiàn)金付款的。這一筆貨物去年是用做入庫單和出庫單，貨物是已經(jīng)銷售出去的了，只是漏記了這一筆金額。請(qǐng)問這種情況的話，今年1月份的賬要怎么做呢
-
Q
老師，請(qǐng)問一下小規(guī)模納稅人去年四季度稅已經(jīng)申報(bào)了匯算清繳沒做，但去年12月份做了借：所得稅費(fèi)用880.56 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅880.56； 可是忘記做借：本年利潤 貸：所得稅費(fèi)用 現(xiàn)在怎么辦呢？ 12月?lián)p益沒有結(jié)轉(zhuǎn)，凈利潤的分錄也沒有做 ；現(xiàn)在怎么辦
-
Q
老師，我們是農(nóng)貿(mào)公司小規(guī)模納稅人，我2022年第四季度報(bào)所得稅時(shí)，誤填報(bào)了第三季度的財(cái)務(wù)報(bào)表和相關(guān)數(shù)據(jù)。就是目前的情況是去年的賬3，4季度財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)一樣 今天要做匯算清繳發(fā)現(xiàn)這個(gè)問題，我就把去年第四季度的填的三季度財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)改為正確的第四季度的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)了，但是所得稅報(bào)表報(bào)表稅務(wù)局不讓改動(dòng)。 我現(xiàn)在填匯算清繳表格，先讓資料報(bào)送去年的財(cái)報(bào)，我就上傳了實(shí)際第四季度的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。然后匯算清繳界面，填完也沒有納稅調(diào)整事項(xiàng)。 我的問題是：去年12月的所得稅報(bào)表和現(xiàn)在匯算清繳的不一致，也沒有納稅調(diào)整項(xiàng)，這樣做可以嗎。 以下附去年三四季度財(cái)報(bào)，和匯算清繳表格第一頁
熱門問答 更多>
-
你好，近三年的折舊沒有計(jì)提怎么辦
-
小規(guī)模，更正24年四季度所得稅報(bào)表后，應(yīng)多預(yù)繳比如10元，但是更正后沒有補(bǔ)繳款的地方，現(xiàn)在在所得稅匯算申報(bào)表里，也是按更正后稅款計(jì)算的，沒有按原繳納金額來，應(yīng)該怎么處理？
-
老師，我出租一套房，每個(gè)月3000 元，對(duì)方要求開發(fā)票，幫我算一下要交多少稅費(fèi)?
-
實(shí)操課平臺(tái)老師的回復(fù)好像沒有通知
-
老師您好，應(yīng)付職工薪酬，匯算清繳應(yīng)該填本年累計(jì)借方還是貸方
-
老師，酒廠里給別人加工酒，只收取加工費(fèi)，包裝那些都是委托方提供，但是流水線上工人的工資怎么處理
-
老師，銀行貸款需要準(zhǔn)備財(cái)務(wù)報(bào)表，我實(shí)際利潤為負(fù)數(shù)，這個(gè)得自己改成正數(shù)盈利嗎
-
老師，員工社保單位應(yīng)交部分的計(jì)提，上繳分錄怎么做
-
老師，請(qǐng)問總公司投資建造這個(gè)加油站，取得發(fā)票入賬，怎么入賬
-
老師您好！應(yīng)付債券溢價(jià)發(fā)行時(shí)溢價(jià)金額計(jì)入應(yīng)付債券-利息調(diào)整科目的貸方，因?yàn)椤皯?yīng)付債券-利息調(diào)整”是個(gè)負(fù)債類科目，計(jì)入貸方不就表示負(fù)債增加了嗎？為什么負(fù)債會(huì)增加呢？我不理解希望老師看到后給予指點(diǎn)，多謝老師！
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號(hào)
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號(hào)
粵ICP備14062987號(hào)
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級(jí)會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號(hào) - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請(qǐng)使用微信掃一掃登錄
謝謝老師答復(fù)。這筆費(fèi)用我12月份已經(jīng)報(bào)銷給了員工，并且當(dāng)時(shí)錄了報(bào)銷的憑證（借其他應(yīng)付款，貸銀行存款），少錄的憑證是借管理費(fèi)用貸其他應(yīng)付款。我現(xiàn)在要開始錄今年1月份的憑證（公司賬比較少我都是一季度一錄）。而且去年的賬我還沒有做期末結(jié)賬。這種情況，應(yīng)該怎么補(bǔ)救呢？
借利潤分配未分配利潤貸其他應(yīng)付款。
您意思是在1月份的憑證里錄一筆，借利潤分配未分配利潤貸其他應(yīng)付款是嗎？匯算清繳時(shí)候就直接調(diào)整費(fèi)用和利潤的金額就行嗎？
既然我還沒有年末結(jié)賬，能不能直接反過賬，修改一下12月份的憑證呢？
對(duì)的是的，但是你的企業(yè)所得稅和第四季度的財(cái)務(wù)報(bào)表能修改嗎？
這個(gè)我需要看一下。如果能修改，就可以按照我說的做對(duì)吧。就算不能修改，能否就不改四季度的，直接在匯算清繳里邊修改可以嗎？
對(duì)的是的，是這么做的。
您意思我可以反過賬，直接修改12月份的憑證，重新生成四季度的財(cái)務(wù)報(bào)表，按照新的報(bào)表去做匯算清繳。不用理會(huì)已經(jīng)上報(bào)的四季度季報(bào)，是嗎？
好不可以的，你要是反結(jié)賬，修改你第四季度的申報(bào)表和財(cái)務(wù)報(bào)表，必須修改。 得是一致的，你不能賬上一個(gè)樣，你申報(bào)的又是一個(gè)樣
謝謝老師，我確認(rèn)了一下，四季度的財(cái)報(bào)和所得稅是可以修改的。謝謝您的耐心解答。
那就可以做到12月份的