你好，請問去年9月會計憑證已做好，少開了發(fā)票，但銷項金額已經全部做進去賬里了。之前的賬務會計分錄是借：銀行存款 33200 貸：主營業(yè)務收入32871.29 應交稅費銷項稅額328.71，實際當時只開了30000元的發(fā)票，剩下的3200元，在今年6月份已經開出發(fā)票。現(xiàn)在這筆發(fā)票金額我該怎么做賬？會計分錄怎么寫？

請問老師，我是小規(guī)模，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)去年12月份做錯了一個憑證（少做了一筆管理費用），去年四季度的季報已報，去年的匯算清繳還沒做。這種情況該怎么調賬呢？用的是金蝶記賬軟件。謝謝！

老師，想請問，我們去年有一批貨物已經發(fā)出，未簽訂合同，未結款，只有本單位自制的出庫單，出庫單上有發(fā)貨數(shù)量金額，到現(xiàn)在沒有開具發(fā)票，對方已收貨，但是未索取發(fā)票，在考慮退貨當中，那這筆銷售，應該是在去年確認收入還是今年開具發(fā)票的時候確認收入呢

老師您好，去年12月份憑證中的一筆商品入庫金額登記少了975元，客戶是用現(xiàn)金付款的。這一筆貨物去年是用做入庫單和出庫單，貨物是已經銷售出去的了，只是漏記了這一筆金額。請問這種情況的話，今年1月份的賬要怎么做呢

您好老師，我是博物館財務人員，22年我們單位向國家申請了一筆文物庫房改造專項資金140萬，招標成功后，去年6月份預付了19萬多的定金，這筆定金我直接記賬為商品服務支出，工程一直到23年1月才結束，審計后這項工程是用去了122333元，支付了剩余款項，其中還有3萬多的質保金放在了往來資金，等兩年后支付。我想請教一下這122萬多的固定資產怎么記賬呢？