課后作業(yè):某工業(yè)企業(yè)為增值稅一般納稅人，生產(chǎn)銷(xiāo)售的產(chǎn)品適用的稅率為13%，2021年9月份發(fā)生以下業(yè)務(wù):(1)購(gòu)進(jìn)原材料一批，取得增值稅專(zhuān)用發(fā)票注明的價(jià)款為400000元，稅額52000元，取得運(yùn)輸部門(mén)的運(yùn)輸專(zhuān)用發(fā)票注明的運(yùn)費(fèi)為16000元，稅額為1440元。(2)向農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者購(gòu)進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品一批，支付收購(gòu)價(jià)50000元，取得了相關(guān)的農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)發(fā)票。(3)購(gòu)入-一臺(tái)機(jī)器設(shè)備，取得的增值稅專(zhuān)用發(fā)票上注明買(mǎi)家為80000元，稅額10400元。(4)購(gòu)入辦公用品批，取得增值稅普通發(fā)票，注明金額8000元，稅額240元。。要求:請(qǐng)計(jì)算該企業(yè)本月可抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額
您好 企業(yè)本月可抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額52000+1440+50000*0.09+10400=68340
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老師，請(qǐng)問(wèn)這道題為什么是乘以13%的稅率？鑲嵌是軟件不是無(wú)形資產(chǎn)嗎？無(wú)形資產(chǎn)不是6%的增值稅稅率嘛？
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老師您好!想請(qǐng)教一下員工的工傷失業(yè)保險(xiǎn)怎么停保?
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買(mǎi)方是一般納稅人圖書(shū)行業(yè)免稅，我們賣(mài)方是一般納稅人服務(wù)業(yè)，現(xiàn)在開(kāi)服務(wù)費(fèi)的專(zhuān)票（6%）給對(duì)方，對(duì)方說(shuō)我們不能抵扣進(jìn)項(xiàng)增值稅，要全額交增值稅，是真的嗎？
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老師，多裝訂進(jìn)去的憑證，可以撕了嗎？
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老師，您好，想問(wèn)下關(guān)于免租期的問(wèn)題，圖中2020年12月31日收取租金后結(jié)轉(zhuǎn)待轉(zhuǎn)銷(xiāo)項(xiàng)稅額不是120萬(wàn)對(duì)應(yīng)9%稅率的99082.57元，而是前面應(yīng)交稅費(fèi)-待轉(zhuǎn)銷(xiāo)項(xiàng)稅額的合計(jì)118899.08元（29724.77+89174.31）
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老師為什么不用以前年度損益調(diào)整科目
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正常按照繳納稅的方法繳納，但卻申報(bào)不成功。上面顯示申報(bào)人員不足。我發(fā)現(xiàn)確實(shí)是少一個(gè)人，但又不知道怎么把那個(gè)人加上。
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請(qǐng)教一下，員工報(bào)銷(xiāo)，如果回來(lái)的發(fā)票比實(shí)際報(bào)銷(xiāo)多，那發(fā)票也是附在報(bào)銷(xiāo)憑證后面嗎？
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老師，第四個(gè)題干，他說(shuō)那個(gè)2022年的時(shí)候，退貨率是10%，那我是按照200乘以90%確認(rèn)收入和銷(xiāo)項(xiàng)稅的。下面說(shuō)2023年3月實(shí)際退回了15件，答案，2022年確認(rèn)收入和銷(xiāo)項(xiàng)稅都是根據(jù)200減15件來(lái)計(jì)算的，這個(gè)地方我不太明白@方寧老師
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這個(gè)課程的報(bào)稅系統(tǒng)不能實(shí)操報(bào)稅嗎？
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為什么50000×0.09?。可厦娌皇钦f(shuō)生產(chǎn)銷(xiāo)售的產(chǎn)品適用的稅率為13%嗎？
購(gòu)進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品 進(jìn)項(xiàng)稅計(jì)算抵扣 農(nóng)產(chǎn)品稅率9% 這里生產(chǎn)13%稅率產(chǎn)品 要加里1% 要用10% 企業(yè)本月可抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額52000+1440+50000*0.1+10400=68840
那第4小題呢？哪里還沒(méi)有加上。
取得增值稅普通發(fā)票 進(jìn)項(xiàng)稅不可以抵扣
那需要加什么？加那個(gè)注明金額8000還是稅額240？
都不需要加的啊 稅額都不可以加 更何況金額
可以細(xì)說(shuō)一下第2題嗎？看不懂過(guò)程
(2)向農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者購(gòu)進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品一批，支付收購(gòu)價(jià)50000元，取得了相關(guān)的農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)發(fā)票。 購(gòu)進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品 進(jìn)項(xiàng)稅計(jì)算抵扣 農(nóng)產(chǎn)品稅率9% 這里生產(chǎn)13%稅率產(chǎn)品 要加里1% 要用10%
加里1%，用10%是什么意思，是1+10%嗎
加里1%就是本來(lái)9% 加1% 然后就10%啊