老師，新公司一般納稅人，無業(yè)務(wù)發(fā)生，只有一個稅控盤 已填寫附表四和減免明細(xì)表里面老師 在增值稅納稅申報表主標(biāo)里面為什么這個稅控盤金額不顯示再23行應(yīng)納稅額減征額里面呢，或者上期留底稅額里面，還是因為沒有銷項她帶不出來，不太理解 ，這樣我每個月申報時候需要，再這個減免稅明細(xì)表輸入一遍期數(shù)余額嗎？ 老師 ，我申報10月份時候就填了一遍減免稅明細(xì)表，老師為啥不能自動帶出來這個期初余額 。還是我哪里想的不對

1.請問今年3月份有增值稅稅控系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)280元，在帳上已經(jīng)做了會計分錄： 借：管理費(fèi)用-辦公費(fèi)280 貸：銀行存款280 稅額增值稅申報還沒有抵減這280，但是也做了抵減分錄 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅款280 貸：管理費(fèi)用 280 請問這樣會計處理合理嗎？ 2.這280元的維護(hù)費(fèi)，在3月增值稅申報時沒有在附表四稅額抵減情況表中填寫，那么現(xiàn)在申報6月增值稅時可以在附表四中補(bǔ)填上稅額抵減本期發(fā)生額280嗎？

收到一張紙質(zhì)版專票，可以在抵扣系統(tǒng)上做抵扣操作的，也已做了抵扣操作。 是e企簡稅軟件（抵扣發(fā)票軟件）系統(tǒng)續(xù)費(fèi)年費(fèi)，480元一張專用發(fā)票， ? 會計分錄如下： 借，管理費(fèi)用480 貸，銀行存款480 抵稅時 借，應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)增一減免稅款480 貸，管理費(fèi)用；480 填附表四，減免稅明細(xì)表；填480 主表23行，也填480 1. 未做抵扣發(fā)票操作，直接在申報表中分別填寫480元?? 對嗎？ 2. 為什么在申報表中填寫后，增值稅及附加稅費(fèi)申報表（五）中，為什么出現(xiàn)負(fù)數(shù)？ ? 3 .增值稅減免申報表中，本期發(fā)生額是480，本期實際抵減稅額應(yīng)該是什么？ 4. 這個是不是也是480？ ? 5. 申報表，主表中： ?“應(yīng)納稅額19行”， “簡易計稅辦法計算的應(yīng)納稅額? 21行”， “應(yīng)納稅額減征額? 23行”， “本期應(yīng)補(bǔ)（退）稅額? 34行” ?為什么都要顯示提示填寫？

老師，我們公司有招聘失業(yè)半年以上人員扣減增值稅1300元，在“增值稅減免申報表”里已經(jīng)填寫了，現(xiàn)在我在申報附加稅表，其中“增值稅限額減免金額”欄應(yīng)該有1300元金額的，計算附加稅的計稅依據(jù)要把這減免的130000元加上的，但是系統(tǒng)沒有生成這1300元，也無法手動輸入為什么呢？

企業(yè)招聘退伍軍人，一年有9000元的抵扣額，一個月就是750元，可以依次抵減增值稅、附加稅、企業(yè)所得稅；這名退伍軍人在3月入職，那當(dāng)年就是剩余10個月，就是750×10＝7500元的抵扣額；我公司是小規(guī)模納稅人，申報第二季度增值稅的時候，發(fā)生增值稅稅額4000元，那填減免申報表（招聘退伍軍人），是按4000元減免還是按3000元（3-4-5-6月份，4個月*750＝3000）減免；本期發(fā)生額，本期應(yīng)抵減稅額，本期實際抵減稅額，期末余額各填多少呢？