是，但是需要我每個月都在減免稅表里面填寫一遍期初余額呀。我說為啥沒有形成期末留底數(shù)額，老師需要交稅時候，這個數(shù)是自動帶出來主表23行 稅控設(shè)備金額，還是我自己輸入進去，怕到時候忘記了

那估計你們系統(tǒng)問題，一般是填寫期末這個期初是會自動生成的， 你可以Excel或者是一個本子單獨記下比較好，

老師還有個事情我們小規(guī)模建筑企業(yè)，2019年11月成立的，目前每個季度開票大約再20多萬左右，累計10月份開票達到146萬，季度預交所得稅，按照小微企業(yè)免稅政策年應納稅不超過100萬減按5%申報的，老師這樣我算了算哈，現(xiàn)在累計已經(jīng)146萬了，不是還有個超過100萬 不超過300萬，按照50% 減按20%征收企業(yè)所得稅啊，老師這個怎么理解，照這樣我這個是不是超過了，我在第四季度申報稅的時候我應該怎么計算呢，是不是說的是年度應納稅所得稅額 實際利潤額不超就沒事是吧，和這個開票金額不沖突是吧，老師

老師我問你的你沒回大全，這個要是膠水時候，是不是主表23行稅控設(shè)備金額自動出來，還是需要輸進去啊

你這個需要交稅的時候還需要再填寫的，主表23欄的時候是交稅才填寫，減免表和附表4 是這個需要交稅填寫第4列才會抵減，

老師還有個事情我們小規(guī)模建筑企業(yè)，2019年11月成立的，目前每個季度開票大約再20多萬左右，累計10月份開票達到146萬，季度預交所得稅，按照小微企業(yè)免稅政策年應納稅不超過100萬減按5%申報的，老師這樣我算了算哈，現(xiàn)在累計已經(jīng)146萬了，不是還有個超過100萬 不超過300萬，按照50% 減按20%征收企業(yè)所得稅啊，老師這個怎么理解，照這樣我這個是不是超過了，我在第四季度申報稅的時候我應該怎么計算呢，是不是說的是年度應納稅所得稅額 實際利潤額不超就沒事是吧，和這個開票金額不沖突是吧，老師

不同問題麻煩重新提問，謝謝

這個是100萬*5% %2B（146萬-100萬）*10% 這么算的，這個

老師我們還有成本呢，不得減去成本后 ，利潤額乘以 5% 或者10%才對啊 ，這個146 是累計開票金額 ， 應納稅所得額才1萬9千多

你是查賬話，這個是看利潤，要是有成本和費用是減掉之后看是不是超過100萬，

不好意思，忽略上面一條回復，假設(shè)利潤是146萬算法，這個是100萬*5% %2B（146萬-100萬）*10% 這么算的，這個

查賬的，所以我這個這樣沒超過，沒事是吧老師。