現(xiàn)在為玉把這6萬履約保證金退給我們了

你好！你們已經(jīng)收到了是嗎

是的，現(xiàn)在是業(yè)主把這6萬退給我們了

你好！那你直接借銀行存款貸應(yīng)收賬款就好

那我到最后工程款收完，應(yīng)收帳款帳戶不就成了有貸方6萬的余額了嗎？這6萬的履約保證金又沒開發(fā)票的

你好！這6萬，他們是直接從工程款扣的，你們當(dāng)初結(jié)算，沒有開這個6萬的發(fā)票？

這6萬是不開發(fā)票的，按照正常的操作是，我們支付給業(yè)主履約保證金，我寫分錄是借其它應(yīng)收貸銀行，等工程驗收后業(yè)主退回履約保證鑫，我寫分錄借銀行，貸其它應(yīng)收。但是現(xiàn)在這個工程，我當(dāng)初并沒有交這筆履約保證金，業(yè)主說是從我們工程款里扣了，現(xiàn)在業(yè)主退回了這6萬保證金給我們。我應(yīng)該怎么做帳

你好！你這種，實際上就是從應(yīng)收款里面暫扣先不付，就是我上面說的，他扣這個錢的時候，不用做分錄。

他扣的時候我沒做分錄，但是現(xiàn)在我收到他退回的保證金，我做的借銀行貸應(yīng)收。但是等到最后我工程款全部收回后，應(yīng)收不是會是貸方余額嗎

你好！你現(xiàn)在收到，借銀行存款 貸應(yīng)收 你放心，等你收剩余款項時，他會扣的 如果他沒有扣，你多收的，計入營業(yè)外收入

現(xiàn)在業(yè)主就是給我一個說明，說這個保證金是他們從工程款里扣的。我現(xiàn)在就拿這個說明不知道該怎么做帳？

你好！這個說明不用入賬。

好的，謝謝