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收到進(jìn)項(xiàng)發(fā)票已認(rèn)證,分錄也已經(jīng)做了,進(jìn)項(xiàng)沖減了預(yù)付帳款含進(jìn)項(xiàng)稅的。已認(rèn)證過(guò)需要做什么樣的分錄?銷項(xiàng)額和進(jìn)項(xiàng)稅抵減的還需要做分錄嗎,

2022-03-05 18:47
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齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2022-03-05 18:49

你好,那最后是需要繳納稅費(fèi)嗎?

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快賬用戶3434 追問(wèn) 2022-03-05 18:56

平了不需要交是嗎?差額要交是嗎?

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齊紅老師 解答 2022-03-05 20:17

你好,你可以參考一下 如果是一般納稅人 銷項(xiàng)稅額大于進(jìn)項(xiàng)稅額,結(jié)轉(zhuǎn)增值稅分錄是, 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額), 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額), 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)。 同時(shí), 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅), 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅。

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你好,那最后是需要繳納稅費(fèi)嗎?
2022-03-05
計(jì)入:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)
2022-03-06
借應(yīng)收賬款,貸成本費(fèi)用,進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。
2022-11-14
你好,借管理費(fèi)用,應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)貸銀行存款 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
2021-09-03
借:費(fèi)用/成本
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
2023-12-29
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