公司是小規(guī)模納稅人，研學(xué)旅行行業(yè)。主要經(jīng)營范圍：一般咨詢稅務(wù)ukey添加自定義貨物與勞務(wù)編碼的時(shí)候該選擇什么稅目？稅率是1%應(yīng)該怎么填？

1．某生產(chǎn)性企業(yè)為增值稅一般納稅人增值稅稅率為13％，2019年5月經(jīng)營業(yè)務(wù)如下①銷售貨物一批，開出的增值稅專用發(fā)票上注明銷售額100萬元，另收取包裝費(fèi)和售后服務(wù)費(fèi)5萬元。貨物已經(jīng)發(fā)出購買方支付了50％的貨款其余款項(xiàng)約定在兩個(gè)月后支付②銷售給某商場（小規(guī)模納稅人）貨物一批，開出普通發(fā)票注明價(jià)款13.56萬元③將自行開發(fā)生產(chǎn)的一批新產(chǎn)品用于廣告樣品，該產(chǎn)品無市場同類價(jià)格。已知其生產(chǎn)成本為10萬元④購進(jìn)批生產(chǎn)用原材料，已支付貨款，取得的增值稅專用發(fā)票上注明的稅款為7.8萬元⑤購進(jìn)一批零部件，已付款并驗(yàn)收入庫，取得的增值稅專用發(fā)票上注明價(jià)款為18萬元，稅款為2.34萬⑥從小規(guī)模納稅人處購買辦公用品等1萬元，取得普通發(fā)票⑦購進(jìn)生產(chǎn)經(jīng)營用固定資產(chǎn)，取得的增值稅專用發(fā)票上注明的價(jià)款為33萬元，增值稅4.29萬元⑧將企業(yè)閑置的廠房（2010年6月購入）出租，當(dāng)月取得的租金收入為1萬元，該企業(yè)選擇簡易辦法征稅已知本月取得的票據(jù)符合稅法的規(guī)定并在當(dāng)月申報(bào)抵扣題目：計(jì)算該企業(yè)當(dāng)期的銷項(xiàng)稅額,可抵扣的增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額,應(yīng)納增值稅稅額，企業(yè)銷售貨物并出租閑置廠房屬于什么行為應(yīng)如何納稅

小規(guī)模納稅人 1.為了變更法人和經(jīng)營范圍，把之前賬上債權(quán)轉(zhuǎn)成的實(shí)收資本在稅務(wù)財(cái)務(wù)報(bào)表報(bào)送上改回了其他應(yīng)付款。請問這種在賬上是不是也需要同步改回去，分錄摘要怎么寫。 2.之前債權(quán)轉(zhuǎn)成實(shí)收資本后，在年報(bào)的企業(yè)信息公示里面是有體現(xiàn)的，現(xiàn)在改回去了，今年的年報(bào)企業(yè)信息公示里面，實(shí)收資本應(yīng)該怎么填寫？（如果填成0和往年會不一致） 3.企業(yè)在進(jìn)行減資，暫時(shí)還未辦理成功，在6.30號前應(yīng)該會辦理成功，那企業(yè)信息公示里面的注冊資本填減資前還是減資后的? 另外，企業(yè)信息公示應(yīng)該什么時(shí)候辦合理。

物業(yè)公司被審計(jì)有一項(xiàng)應(yīng)該計(jì)入固定資產(chǎn)的充電設(shè)備16.38萬，在當(dāng)年2022年計(jì)入了主營業(yè)務(wù)成本。現(xiàn)在審計(jì)要求調(diào)整項(xiàng)目。2020年12月付了合同90%的款147420元，當(dāng)時(shí)工程完工。借：主營業(yè)務(wù)成本-維修費(fèi)，貸：銀行存款。尾款10%作為質(zhì)保金1年后付，在2022年1月支付尾款16380，借貸的分錄同上面一樣。現(xiàn)在審計(jì)認(rèn)為財(cái)務(wù)核算不規(guī)范，未計(jì)入固定資產(chǎn)科目。物業(yè)公司以前是小規(guī)模納稅人，從去年2023年7-8月轉(zhuǎn)成一般納稅人的。這個(gè)賬目怎么調(diào)整，計(jì)入固定資產(chǎn)涉及折舊，這2年左右的折舊怎么補(bǔ)提？