之前會(huì)計(jì)從17年就開始做分公司的賬，社保、公積金不管個(gè)人和公司的都是通過其他應(yīng)收款核算，導(dǎo)致社保和公積金有余額，比如發(fā)工資 借：應(yīng)付工資 貸：其他應(yīng)收款_代付社保_總公司 其他應(yīng)收款_代付公積金_總公司 銀行存款 然后實(shí)際扣費(fèi) 借：其他應(yīng)收款社保公積金_總公司 貸：銀行 實(shí)際上是總公司每月給分公司存進(jìn)一筆錢，分公司銀行付的款 我現(xiàn)在要調(diào)下賬嗎

老師我們是按實(shí)發(fā)工資做工資賬務(wù)處理的，例如我們本月工資實(shí)發(fā)數(shù)是20萬，是已經(jīng)扣除社保數(shù)了，我們計(jì)提時(shí)候，直接是借管理費(fèi)用～工資，直接人工，貸應(yīng)付職工薪酬20，實(shí)際付工資借應(yīng)付職工薪酬20，貸銀行存款，20， 社保費(fèi)計(jì)提是全部的公司和員工個(gè)人的，借管理費(fèi)用～社保費(fèi)，貸方應(yīng)付賬款-局社會(huì)保險(xiǎn)事業(yè) 實(shí)際支付社保費(fèi)是借應(yīng)付賬款～社保局，貸銀行存款因?yàn)槲覀兌嗫蹎T工社保，現(xiàn)在退回去給員工的社保費(fèi)，分錄借方是什么？貸銀行存款

老師 你好 我想咨詢一下員工自費(fèi)社保怎么入賬？當(dāng)月扣員工社保 我的分錄是這樣的 支付工資時(shí)分錄 借 應(yīng)付職工薪酬 貸 其他應(yīng)收款—社保 支付社保時(shí)分錄 借 其他應(yīng)收款 —社保 貸 銀行存款 次月收到員工自費(fèi)個(gè)人部分社保應(yīng)該怎么做分錄？ 因?yàn)榍懊嫫渌麘?yīng)收款—社保已經(jīng)平了 支付

因系統(tǒng)錯(cuò)誤社保誤扣一筆錢 已經(jīng)三方協(xié)議扣款了 社保那邊說下個(gè)月會(huì)返錢 回公司賬戶 誤扣的這個(gè)月分錄該怎么做呢 應(yīng)該借：什么，貸，銀行存款 謝謝老師

請(qǐng)轉(zhuǎn)郭老師回答，謝謝，老師 我們收到員工的生育津貼是26152.16元，收到時(shí)入賬是：借銀行存款 26152.16，貸其他應(yīng)付款-李滿艷，發(fā)放 時(shí)是：借：其他應(yīng)付款-李滿艷 24489.52貸：銀行存款 24489.52，這個(gè)差額是扣掉了三個(gè)月的社保公積金，但是當(dāng)時(shí)的社保公積金在發(fā)放時(shí)和計(jì)提時(shí)我們是已做平的，那員工現(xiàn)在頭上還掛著這個(gè)差額應(yīng)該怎么給他平了呢