我這是交接備用金哦，九月工資已做在報(bào)表里了，九月已產(chǎn)生利潤了，但是這筆工資在九月份還沒出去，要在10月份的銀行存款中才付出去的，那我交接備用金時(shí)不用九月銀行余額減去九月工資嗎

不用，備用金看實(shí)際的

銀行備用金是由股東投資款再加上未分配利潤數(shù)的合計(jì)數(shù)，，老師你說九月銀行余額不用減去九月工資，但是九月余額里包含了一些未支出的費(fèi)用，也做到九月利潤表了，九月還沒付出去，后期再付的，也要減這部分費(fèi)用款出來才對上數(shù)得??？工資怎么又不用減去的呢

你要是減去的話，就和報(bào)表數(shù)據(jù)對不上了，想過這個(gè)問題沒

你是說資產(chǎn)負(fù)債表的貨幣資金數(shù)嗎？我只是用電子表格做的內(nèi)賬利潤表而已，不用做資產(chǎn)負(fù)債呀，我是根據(jù)股東投資款+未分配利潤=銀行余額+應(yīng)收賬款-應(yīng)付賬款，這樣平才是對的，這樣算備用金交接的，就是只有這個(gè)工資我不知道要減不？但我用九月銀行余額減去九月工資的話備用金就少了，不減又多了，所以不知道怎么算才是正確的備用金來交接了？

我認(rèn)為這個(gè)是不用減去的，畢竟沒有實(shí)際支付

但是九月的工資我做進(jìn)去九月利潤表的成本了，有利潤了，但是這筆工資還沒支付出去而已，像需要支付九月的其他費(fèi)用，但在九月還沒付出去，就一定要減去才對，

我的建議是不減去，您看您這邊

老師，不減就這樣交接給下任的話，這樣對嗎

這樣沒啥問題啊，可以你們之間說明一下問題就行

哦，萬一以后她交接，也是這樣交接，也是不用減下個(gè)月才支付當(dāng)月的工資出來是么

對的是這個(gè)意思的

但是我上任會(huì)計(jì)是把當(dāng)月工資減出來的呢，她用九月銀行余額減去十月才支付的九月工資出來的