老師您好，2021年借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本90060貸應(yīng)付款—暫估款90060，年末資產(chǎn)負(fù)債表中應(yīng)付賬款是90060，22年1月我沖回2060，借應(yīng)付賬款2060貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本2060.借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本2060貸銀行存款2060，那我22年1月資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)付賬款填多少

老師您好，2021年末借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本90060貸應(yīng)付款—暫估款90060，22年1月我需要全部沖回嗎，還是收到多少發(fā)票我就沖回多少

老師好，請(qǐng)問(wèn)我3月份暫估了100萬(wàn)的成本，分錄為： 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 1000000 貸：應(yīng)付賬款-勞務(wù) 1000000 4月收到50萬(wàn)的成本票，以下處理方式哪種最佳 1)紅沖前暫估的50萬(wàn) 借：應(yīng)付賬款-勞務(wù) 500000 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 500000 借：工程施工-工費(fèi)500000 貸：應(yīng)付賬款-A公司 500000 月末確認(rèn)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本： 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 500000 貸：工程施工-工費(fèi)500000 2）4月初全部紅沖3月暫估的100萬(wàn)，然后根據(jù)收回的發(fā)票正常入賬，4月月末若成本還是不夠再次暫估入賬 借：應(yīng)付賬款-勞務(wù) 1000000 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 1000000 借：工程施工-工費(fèi)500000 貸：應(yīng)付賬款-A公司 500000 月末確認(rèn)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本： 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 500000 貸：工程施工-工費(fèi)500000 3）直接從暫估的應(yīng)付賬款-勞務(wù)中沖減，直到?jīng)_減完 借：應(yīng)付賬款-勞務(wù) 500000 貸：應(yīng)付賬款-A公司500000

老師，去年12月份的會(huì)計(jì)暫估成本400萬(wàn)（借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付賬款暫估），然后今年我這邊沖減暫估（借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-負(fù)數(shù)貸應(yīng)付賬款暫估負(fù)數(shù)），因?yàn)槲覀冞@兩個(gè)月沒(méi)有收入，所以成本沒(méi)有辦法結(jié)轉(zhuǎn)，但是有發(fā)票回來(lái)，我需要沖減暫估，然后結(jié)轉(zhuǎn)成本的時(shí)候就會(huì)設(shè)計(jì)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，怎么處理呢

2022.12月之前會(huì)計(jì)暫估了一筆400萬(wàn)成本，在次年5.31號(hào)沒(méi)有回來(lái)那么多發(fā)票，也沒(méi)有 做調(diào)整處理，我現(xiàn)在賬上還掛著那么多暫估成本呢，我也按照她之前的做法還是沖減：借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)貸應(yīng)付賬款暫估嗎？這樣的話就是沖減的本年的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本了