老師，請(qǐng)問(wèn)下當(dāng)月貨已到倉(cāng)庫(kù)，對(duì)方未開(kāi)具發(fā)票，那我當(dāng)月暫估庫(kù)，我看學(xué)堂都是 先借：庫(kù)存商品，貸：應(yīng)付賬款 暫估款，第二個(gè)月發(fā)票到了再紅沖這筆分錄。 我的做法是當(dāng)月貨到未開(kāi)票，借庫(kù)存商品（未稅部分），貸應(yīng)付賬款（未稅部分），第二個(gè)月發(fā)票到了，再借應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額，貸應(yīng)付賬款（進(jìn)項(xiàng)稅額金額），這樣可以嗎

付款 借：預(yù)付賬款 602030 貸：銀行存款602030 收到發(fā)票 借：庫(kù)存商品/應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)44702 貸：預(yù)付賬款 44702 收到退貨款 借：銀行存款562025 貸：預(yù)付賬款562025 然后我跨年認(rèn)證以后申請(qǐng)了沖紅4697。這張票銷(xiāo)售方開(kāi)過(guò)來(lái)以后 我怎么入賬，因?yàn)楝F(xiàn)在是預(yù)付賬款貸方余額是4697。我做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出和庫(kù)存商品。都會(huì)導(dǎo)致預(yù)付賬款貸方余額增多。怎么處理這種分錄

老師，我們進(jìn)項(xiàng)票比較多，每次進(jìn)項(xiàng)票的分錄是借庫(kù)存商品 進(jìn)項(xiàng)稅 貸應(yīng)付賬款 銀行支付貨款了，借 應(yīng)付賬款 貸銀行存款 現(xiàn)在老板想看那些公司沒(méi)有開(kāi)進(jìn)項(xiàng)票的，我直接看每家公司的應(yīng)付賬款余額科目嗎？我看很多都是貸方紅字的，怎么是貸方紅字呢？

一般納稅人： 借：應(yīng)收賬款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-銷(xiāo)項(xiàng)稅額 借：銀行存款 應(yīng)收賬款 老師 是這樣的分錄嗎 我這個(gè)庫(kù)存商品會(huì)一直越來(lái)越多呀 怎么做是對(duì)的呢 借：庫(kù)存商品 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額 應(yīng)付賬款 借：應(yīng)付賬款 銀行存款

外賬2021年付了貨款借：應(yīng)付賬款 貸：銀行存款 今年才開(kāi)了進(jìn)項(xiàng)發(fā)票過(guò)來(lái) 借：原材料 進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：應(yīng)付賬款 外賬上已經(jīng)沖平了 但是我要把進(jìn)項(xiàng)稅額 做到今年的內(nèi)賬里面 借：進(jìn)項(xiàng)稅額 老師 我貸方應(yīng)該怎么做呢？