付款 借：預(yù)付賬款 602030 貸：銀行存款602030 收到發(fā)票 借：庫存商品/應(yīng)交增值稅進項44702 貸：預(yù)付賬款 44702 收到退貨款 借：銀行存款562025 貸：預(yù)付賬款562025 然后我跨年認證以后申請了沖紅4697。這張票銷售方開過來以后 我怎么入賬，因為現(xiàn)在是預(yù)付賬款貸方余額是4697。我做進項稅轉(zhuǎn)出和庫存商品。都會導(dǎo)致預(yù)付賬款貸方余額增多。怎么處理這種分錄
你好這個借庫存商品 負數(shù)，進項稅額，負數(shù)， 貸預(yù)付賬款，負數(shù)， 那這個還有合作么
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老師 我就是購買材料款已付貨也已經(jīng)到了 但發(fā)票還沒開 我這樣做分錄1付貨款，收原材料。 借預(yù)付賬款，貸銀行存款（付款金額）。 材料股價入庫，借原材料，貸預(yù)付賬款（不含稅材料價格）。 收到發(fā)票，先紅字沖銷入庫的材料價格。 再做入庫的憑證，借原材料，借應(yīng)交稅費-增值稅-進項稅，貸預(yù)付賬款（付款金額）。還是這樣做分錄2借：預(yù)付賬款 貸：銀行存款 借：原材料 不含可抵扣進項稅額 貸：預(yù)付賬款-暫估 收到發(fā)票 借：預(yù)付賬款-暫估 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額 貸：預(yù)付賬款
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老師，我公司今年新開的是一般納稅人，從事低價買進高價買出貨物，購進一批貨物錢已付貨已經(jīng)給了下家，但票沒收到。我們給下家也還沒開票。（到至今為止沒有確認過收入）賬務(wù)處理付款時，1）借：預(yù)收 貸：銀行 月底暫估庫存 借：庫存商品 貸：預(yù)收 ，月頭紅沖暫估，等票來了沖減預(yù)收 2）借 ：庫存商品 貸：應(yīng)付賬款 借：應(yīng)付賬款 貸：銀行 等發(fā)票來了進項沖減庫存商品。請問這2種方式都可以嗎？預(yù)收情況下要做暫估嗎？
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付款 借：預(yù)付賬款 602030 貸：銀行存款602030 收到發(fā)票 借：庫存商品/應(yīng)交增值稅進項44702 貸：預(yù)付賬款 44702 收到退貨款 借：銀行存款562025 貸：預(yù)付賬款562025 然后我跨年認證以后申請了沖紅4697。這張票銷售方開過來以后 我怎么入賬，因為現(xiàn)在是預(yù)付賬款貸方余額是4697。我做進項稅轉(zhuǎn)出和庫存商品。都會導(dǎo)致預(yù)付賬款貸方余額增多。怎么處理這種分錄
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老師20年我司預(yù)付A公司46579元，貨到了發(fā)票沒有開。現(xiàn)在查賬才想起來了。去年做賬就一筆分錄 借：預(yù)付賬款A(yù)公司 貸：銀行存款 請問今年要了發(fā)票可以做 借：庫存商品 應(yīng)交增值稅~應(yīng)交~進項稅 貸：預(yù)付賬款嗎？
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老師，就是我們公司，上個月，先預(yù)付貨款，然后到貨入庫，但是入庫金額少了（有破損金額），發(fā)票金額還是付款金額，就是我先做了借：預(yù)付賬款1000貸銀行存款1000，到貨入庫發(fā)票也到了，做了借：庫存商品885，應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅（進項稅）115 貸：預(yù)付賬款1000，就是因為有破損100，供應(yīng)商又開了沖紅發(fā)票100，我這樣做，借：庫存商品-88.5 應(yīng)交稅費-11.5貸：預(yù)付賬款-100,嗎，還是怎么做
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老師，四大行跨行支付都有手續(xù)費 我支付空調(diào)費用5000，手續(xù)費9元 借：固定資產(chǎn)-空調(diào) 5000 貸：銀行存款 5000 手續(xù)費是要單獨錄一張憑證嗎 還是和固定資產(chǎn)一起，錄在同一個憑證，分錄上？
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財稅是在哪個網(wǎng)站查詢
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老師，充1000送200 分錄是 借：銀行存款1000 銷售費用200 貸：預(yù)收賬款 那消費滿300，充900，這300免單 分錄： 借：銀行存款900 銷售費用300 貸：預(yù)收賬款1200 這么做對嗎 貸：預(yù)收賬款900
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公司購進車輛享受了一次性加速計提折舊，一年內(nèi)車子被出售了，請問會計分錄怎么做
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能幫忙算算2024年整年產(chǎn)生匯兌損益不，已實現(xiàn)和未實現(xiàn)的具體多少
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福利費包括員工外地旅游的餐費和住宿費嗎
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?老師好， 1、請問招待費扣除標準之一是全年收入的千分之5，全年收入=主營業(yè)務(wù)收入+其他業(yè)務(wù)收入+營業(yè)外收入 對嗎？ 2、職工福利費，工會經(jīng)費，職工教育經(jīng)費是應(yīng)付職工薪酬為計稅依據(jù)的百分比，那么應(yīng)付職工薪酬的二級科目里也有福利費，這個應(yīng)付職工薪酬的百分比包含二級科目福利費一起不呢？
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后期是沒有合作的了
借：庫存商品 -4049.14 進項稅額-647.86 貸：預(yù)付賬款-4697
是這么處理是嗎。那還需要做進項稅額轉(zhuǎn)出嗎
對方紅字發(fā)票開多少這個，
我申請的4697。開出來也是這些
借：庫存商品 -4049.14 進項稅額-647.86 貸：預(yù)付賬款-4697 做這個就可以，進項稅額負數(shù)就是進項稅額轉(zhuǎn)出，
懂了。謝謝您啊
好的，我先回復(fù)別的學(xué)員吶。
老師。還需要問您一下。當時是結(jié)轉(zhuǎn)成本的。這個需要再轉(zhuǎn)回來嗎
需要這個是需要沖回 退貨是不是本年的，這個過匯算清繳時間，你做借主營業(yè)務(wù)成本，負數(shù)，貸庫存商品負數(shù)就可以
好的。謝謝
跨年的 不是本年
根據(jù)國稅函[2008]875號 國家稅務(wù)總局關(guān)于確認企業(yè)所得稅收入若干問題的通知規(guī)定：企業(yè)已經(jīng)確認銷售收入的售出商品發(fā)生銷售折讓和銷售退回，應(yīng)當在發(fā)生當期沖減當期銷售商品收入。 根據(jù)這個是沖本年