老師，之前暫估成本，直接借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸：應(yīng)付賬款-暫估，之后回不了成本票的話，如果是相反的分錄，利潤(rùn)表上的成本就成負(fù)數(shù)，這樣不行吧，能不能直接增加利潤(rùn)，因?yàn)橐陥?bào)企業(yè)所得稅報(bào)表，這樣體現(xiàn)不出來利潤(rùn)增加
關(guān)鍵是暫估的成本是否真實(shí)發(fā)生的？
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老師，咨詢個(gè)問題：建安業(yè)，20年年底，暫估成本，分錄：借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 (不含稅的)貸應(yīng)付賬款。 21年匯算清繳前，收回發(fā)票并付款，按照正常分錄記賬了，沖回分錄直接寫了：借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)(負(fù)數(shù)）貸應(yīng)付賬款(負(fù)數(shù))。小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，這樣可以么？
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老師，之前暫估成本，直接借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸：應(yīng)付賬款-暫估，之后回不了成本票的話，如果是相反的分錄，利潤(rùn)表上的成本就成負(fù)數(shù)，這樣不行吧，能不能直接增加利潤(rùn)，因?yàn)橐陥?bào)企業(yè)所得稅報(bào)表，這樣體現(xiàn)不出來利潤(rùn)增加
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老師，麻煩問下我們企業(yè)所得稅匯算清繳的時(shí)候她暫估的沒有回來發(fā)票，她的分錄是：借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸：應(yīng)付賬款-暫估，我現(xiàn)在票回不來了，我能這么做分錄不？借：應(yīng)付賬款-暫估，貸：本年利潤(rùn)-未分配利潤(rùn)
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我們21年有一筆暫估入賬，因?yàn)橐恢睕]有收到發(fā)票，今年從代賬那里接回來之后改了21年的企業(yè)所得稅表，調(diào)增了，但是由于虧損不用補(bǔ)交企業(yè)所得稅，那之前暫估的怎么做賬?之前的分錄：借：庫(kù)存商品 貸：應(yīng)付賬款-暫估 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：庫(kù)存商品 借：本年利潤(rùn) 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
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老師，我在22.12月有一筆暫估成本，然后在5.31之前回來發(fā)票了，我就直接沖減當(dāng)期的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本和應(yīng)付賬款暫估就行對(duì)吧，如果要是6月份回來的發(fā)票是不是就直接 做：借利潤(rùn)分配負(fù)數(shù)貸應(yīng)付賬款暫估？
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老師，那如果沒有審計(jì)有什么影響
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老師，審計(jì)是我們把需要的東西提供過去，然后要等一個(gè)禮拜是吧，審計(jì)費(fèi)用計(jì)入管理費(fèi)用審計(jì)費(fèi)嗎？如果審計(jì)不通過怎么辦
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老師，那審計(jì)查賬的時(shí)候，不會(huì)特別查我科目的設(shè)置吧，只要我的收入和費(fèi)用成本利潤(rùn)核算清楚就沒問題吧
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老師，那審計(jì)的時(shí)候是不是要提供去年一年的會(huì)計(jì)憑證和報(bào)表還有申報(bào)數(shù)據(jù)
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老師，幫忙看下我們這個(gè)融資租賃相關(guān)分錄怎么寫
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我報(bào)的是2024年的年報(bào)，利潤(rùn)表，上年金額填寫的是2023全年的金額，本年累計(jì)金額，填寫2024年全年金額，對(duì)嗎老師
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老師你好，?個(gè)問題請(qǐng)教下，就是我們有些客戶有高開發(fā)票的情況，很多是業(yè)務(wù)員自己拿回扣，發(fā)票金額匯公帳后我們又會(huì)用私帳打還她個(gè)人帳上，像這種怎么處理好點(diǎn)？
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老師 第一次報(bào)出口退稅 怎么操作
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賣雞蛋，自己有個(gè)養(yǎng)殖場(chǎng)，給雞入了保險(xiǎn)，雞死了，保險(xiǎn)公司賠付了理賠款，如何入賬？
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老師您好，2024年第四季度資產(chǎn)負(fù)債表上應(yīng)付職工薪酬36000元，2025年2月已支付，請(qǐng)問現(xiàn)在做2024年所得稅匯算清繳填資產(chǎn)負(fù)債表的時(shí)候應(yīng)付職工薪酬應(yīng)該填寫0還是36000？
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當(dāng)然，只是成本暫時(shí)回不了
哈哈，那就不用調(diào)整了哈，匯算清繳前取得發(fā)票都可以稅前扣除
那現(xiàn)在知道回不來票了
也不用沖減哈，真實(shí)發(fā)生的業(yè)務(wù)，沒票也要入賬哈，只是，在納稅申報(bào)的時(shí)候不能稅前扣除
老師，那我想的是回不來票我的利潤(rùn)增加，我把利潤(rùn)總額想在這個(gè)季度就增加了，我該怎么做分錄
那就直接把預(yù)估的那筆憑證刪除就是了
不可能刪除吧，上個(gè)季度的，之前的已經(jīng)入帳，只能沖，我意思沖的話把主營(yíng)業(yè)務(wù)成本減少，利潤(rùn)增加啊
你不想刪，上年的業(yè)務(wù)，那就只能做以前年度損益調(diào)整了
上季度的，不是上年的
那你還是需要沖減主營(yíng)業(yè)務(wù)成本成本的哈