老師你好！我第一次接觸外帳，第四季度有利潤，要繳納所得稅，這個(gè)所得稅12月份憑證要不要計(jì)提？如要計(jì)提不是要先出利潤表，看看賺了多少，才反回去計(jì)提所得稅，再重新出報(bào)表

#提問#老師，在2020年9月季報(bào)所得稅時(shí)，我們彌補(bǔ)了去年的虧損3000元之后還需繳納2900元所得稅，當(dāng)時(shí)也計(jì)提了所得稅2900，并且選擇延期到2021年1月繳納；現(xiàn)在到了12月底，在所得稅報(bào)表中又彌補(bǔ)一次去年的3000元虧損，彌補(bǔ)以后還需繳納所得稅3萬，那么這筆應(yīng)交的3萬所得稅是不是包含了之前計(jì)提的2900元？12月的計(jì)提所得稅額是3萬還是3萬減去2900元后的余額？

我想問下有產(chǎn)生企業(yè)所得稅的時(shí)候，怎么才知道在季度計(jì)提多少，比如我四月申報(bào)第一季度的所得稅，這會還不知道會產(chǎn)生多少的所得稅，根據(jù)第一季度做好的財(cái)務(wù)報(bào)表申報(bào)，四月申報(bào)第一季度產(chǎn)生了所得稅500元，也繳納了，計(jì)提在四月了，但是有人說在3月就得計(jì)提了，我想知道已經(jīng)申報(bào)了怎么計(jì)提在3月，難道產(chǎn)生了所得稅又反帳錄入到3月份？這樣子的情況財(cái)務(wù)報(bào)表什么的不是會有變動，企業(yè)所得填寫的數(shù)據(jù)又得重新填寫嗎？

老師，我在填 寫企業(yè)所得稅年度申報(bào)A類時(shí)，遇上有點(diǎn)問題：第四個(gè)季度的企業(yè)所得稅，我是準(zhǔn)備在1月份計(jì)提繳納，但我填 寫年度申報(bào)表時(shí)，表里“實(shí)際應(yīng)補(bǔ)（退）得得稅額為0，但我還沒有有納稅啊，會不會矛盾呢

老師，我第四季度集計(jì)提所得稅6000元。所得稅報(bào)表的時(shí)候?qū)嶋H應(yīng)繳納3000元，差額在元月份沖銷還是重新返回去重新出報(bào)表？