2020年5月記賬 借：管理費(fèi)用—水利基金30 貸：其他應(yīng)付款—水利基金30 我現(xiàn)在要把這筆分錄沖掉，做多了 1、借：管理費(fèi)用—水利基金 30（紅字） 貸：其他應(yīng)付款—水利基金 30（紅字） 2、借：其他應(yīng)付款—水利基金 30（藍(lán)字） 貸：管理費(fèi)用—水利基金30（藍(lán)字） 老師，我現(xiàn)在要沖掉1和2乃個(gè)分錄是正確的？
你好 ； 你跨年紅沖 不應(yīng)該這樣 做的。分錄不對(duì)? ； 你是什么準(zhǔn)則? ?
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老師 請(qǐng)問(wèn)我在7月做一筆分錄未付款是借:管理費(fèi)用貸：其他應(yīng)付款 但是在8月付款時(shí)我忘記沖了 反復(fù)記了一次借：管理費(fèi)用貸：庫(kù)存現(xiàn)金 12月我發(fā)現(xiàn)了 就借:管理費(fèi)用(紅字)貸:庫(kù)存現(xiàn)金(紅字)補(bǔ)更借:其他應(yīng)付款 貸：庫(kù)存現(xiàn)金 但是我的管理費(fèi)用明細(xì)表出來(lái)就是負(fù)數(shù) 這正確嗎 因?yàn)槲覄傞_(kāi)始是更正相反分錄 就是借：其他應(yīng)付款 貸 管理費(fèi)用 但是這樣出來(lái)資產(chǎn)負(fù)債表就不對(duì) 利潤(rùn)表就虧損嚴(yán)重
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去年的賬，我計(jì)提基金管理費(fèi)，當(dāng)時(shí)做的分錄是借:管理費(fèi)用，貸:其他應(yīng)付款，跨年了，發(fā)現(xiàn)計(jì)提多了，錢沒(méi)有付出去，我修改分錄是不是借:其他應(yīng)付款2000，貸:以前年度損益調(diào)整2000，借:以前年度損益調(diào)整2000，貸:利潤(rùn)分配－未分配利潤(rùn)2000，用來(lái)調(diào)整多計(jì)提的2000元，這樣做對(duì)嗎？
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2020年5月記賬 借：管理費(fèi)用—水利基金30 貸：其他應(yīng)付款—水利基金30 我現(xiàn)在要把這筆分錄沖掉，做多了 1、借：管理費(fèi)用—水利基金 30（紅字） 貸：其他應(yīng)付款—水利基金 30（紅字） 2、借：其他應(yīng)付款—水利基金 30（藍(lán)字） 貸：管理費(fèi)用—水利基金30（藍(lán)字） 老師，我現(xiàn)在要沖掉1和2乃個(gè)分錄是正確的？
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20年5月計(jì)提 借：管理費(fèi)用—水利基金30 貸：其他應(yīng)付款—水利基金30 21年12月沖掉計(jì)提 借：其他應(yīng)付款—水利基金30 貸：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)30 老師我21年企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)怎么調(diào)整？
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老師好，我們電費(fèi)平時(shí)都是收據(jù)入賬，沒(méi)有發(fā)票。 平時(shí)分錄：借其他應(yīng)付款——電費(fèi) 貸，現(xiàn)金。 全年電費(fèi)共3075元。 在年末我要把他計(jì)入：管理費(fèi)用——電費(fèi)3075，貸 其他應(yīng)付款——電費(fèi)3075 因?yàn)闆](méi)有發(fā)票，匯算清繳時(shí)再調(diào)增。 但是我現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)2021年度 忘了把這電費(fèi)計(jì)入管理費(fèi)用了。 現(xiàn)在補(bǔ)記進(jìn)2021年，分錄：借利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)3075 貸，其他應(yīng)付款——電費(fèi)3075。 匯算清繳時(shí)調(diào)增。 請(qǐng)問(wèn)，我需要更正2021年度報(bào)表嗎？更正哪些數(shù)據(jù)？怎么計(jì)算？
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老師去年一張進(jìn)項(xiàng)發(fā)票已經(jīng)認(rèn)證，當(dāng)月沒(méi)有銷項(xiàng)沒(méi)有抵扣，分錄是借庫(kù)存商品2000應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅300貸應(yīng)付賬款2300今年1月增值稅報(bào)表做了進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出要用于出口退稅，分錄要怎么寫？
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老師，公司統(tǒng)一購(gòu)買工裝，銷售方給開(kāi)具的廣告宣傳費(fèi)，發(fā)票可以用嗎？
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老師，這是老板旗下的另一家公司轉(zhuǎn)過(guò)來(lái)的員工，之前在那家公司附加扣除都有，現(xiàn)在轉(zhuǎn)過(guò)來(lái)更新信息沒(méi)有，然后也填不進(jìn)去，請(qǐng)?jiān)趺刺幚砟?/p>
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老師，這是工商年報(bào)，需要填的公司人數(shù)，請(qǐng)問(wèn)，我們公司找的勞務(wù)派遣公司的員工，我們給發(fā)工資的，也填在這里面嗎？
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進(jìn)項(xiàng)票：供電*充電服務(wù)費(fèi)13%的稅率 銷項(xiàng)票：我們給保險(xiǎn)公司開(kāi)具的三電檢測(cè)報(bào)告部分是6%稅點(diǎn)的咨詢服務(wù)費(fèi)或者檢測(cè)服務(wù)費(fèi)發(fā)票 這個(gè)能正常抵扣嗎？
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履約保證金計(jì)入什么科目
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一般納稅人購(gòu)進(jìn)固定資產(chǎn)普票進(jìn)項(xiàng)稅無(wú)法抵扣，固定資產(chǎn)的金額是含稅不
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我們是一般納稅人公司，法人之前有領(lǐng)工資，現(xiàn)在沒(méi)有領(lǐng)了，我是寫離職還是寫什么？
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私人過(guò)戶給公司車，賬務(wù)處理怎么做?
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老師，您好，現(xiàn)在新公司叫我去面試，我應(yīng)該怎樣回答才算得上有會(huì)計(jì)助理的經(jīng)驗(yàn)，因?yàn)槲抑盁o(wú)做過(guò)手工賬
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小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則
我2020年5月計(jì)提多了
現(xiàn)在其他應(yīng)付款余額有個(gè)30元，我查賬后發(fā)現(xiàn)是20年5月多計(jì)提了
?你好 ；? 計(jì)提多了? 你就紅沖? 借其他應(yīng)付款貸利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)? ?
借：其他應(yīng)付款—水利基金30（紅字） 貸：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)30（紅字） 老師是這樣做嗎？
這樣不是其他應(yīng)付款還變多了嗎？
?你好 ；? ? 是的。 就這樣來(lái)掛? ； 做 正數(shù) ； 不是負(fù)數(shù)? ?
紅沖不就是負(fù)數(shù)嗎？
?你好；? ?我給你做的相反分錄。 你看看??借：管理費(fèi)用—水利基金30 貸：其他應(yīng)付款—水利基金30你不是這樣? 多做了 嗎 。 我做的是??借其他應(yīng)付款貸利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)? ? ?
我知道你是做的相反的分錄，但是你說(shuō)的紅沖，我理解的紅沖就是用紅字
?你好；? 紅沖? 就是沖你的原來(lái)分錄? 而已。? ? 不是說(shuō)金額都是紅字 。? 除非你? 按照原來(lái)借貸方不變。 金額負(fù)數(shù)去紅沖? ? ? ?
老師，那我能不能不沖點(diǎn)這30元，我下次計(jì)提的時(shí)候少計(jì)提30元，這樣操作可以嗎？
你好 ；? ?你這個(gè)跨年了的哇 。? 跨年了? 要沖掉? ? ；? ?
是不是所有跨年了都要用未分配利潤(rùn)這個(gè)科目
為什么不是原科目沖掉
?你好 ；? ? ? 小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 跨年了? ?是的? 用這個(gè)科目。? 你直接原科目 會(huì)影響本年數(shù)據(jù)? ?
具體能給我說(shuō)說(shuō)嗎？會(huì)有什么影響？
?你好；? ? 會(huì)影響本年損益和利潤(rùn) 。 跨年的損益走要走跨年的 利潤(rùn)分配來(lái)沖? ?
那如果不是損益科目是不是就可以不用利潤(rùn)分配來(lái)沖
?你好；? ?是的。? 就可以直接做?
那2021年企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)，需要調(diào)整嗎？
你好；? 需要調(diào)整的 ；? 你跨年了 之前費(fèi)用沖了 。現(xiàn)在 利潤(rùn)增加會(huì)影響所得稅的?