去年的賬，我計(jì)提基金管理費(fèi)，當(dāng)時(shí)做的分錄是借:管理費(fèi)用，貸:其他應(yīng)付款，跨年了，發(fā)現(xiàn)計(jì)提多了，錢沒(méi)有付出去，我修改分錄是不是借:其他應(yīng)付款2000，貸:以前年度損益調(diào)整2000，借:以前年度損益調(diào)整2000，貸:利潤(rùn)分配－未分配利潤(rùn)2000，用來(lái)調(diào)整多計(jì)提的2000元，這樣做對(duì)嗎？
同學(xué)你好，是正確的；
-
Q
老師，您好，我調(diào)整了去年法人貸款給公司經(jīng)營(yíng)用支付的利息，調(diào)整了利潤(rùn)，當(dāng)時(shí)還借款的時(shí)候，做的借 短期借款 借財(cái)務(wù)費(fèi)用，貸 其他應(yīng)收款，現(xiàn)在我調(diào)整以前年度怎么是不是做 借 其他應(yīng)收款 貸 以前年度損益調(diào)整 借 以前年度損益調(diào)整 貸 利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn) 因?yàn)槔塾?jì)虧損，所以也不用計(jì)提盈余公積
-
Q
去年的賬，我計(jì)提基金管理費(fèi)，當(dāng)時(shí)做的分錄是借:管理費(fèi)用，貸:其他應(yīng)付款，跨年了，發(fā)現(xiàn)計(jì)提多了，錢沒(méi)有付出去，我修改分錄是不是借:其他應(yīng)付款2000，貸:以前年度損益調(diào)整2000，借:以前年度損益調(diào)整2000，貸:利潤(rùn)分配－未分配利潤(rùn)2000，用來(lái)調(diào)整多計(jì)提的2000元，這樣做對(duì)嗎？
-
Q
去年及前年的（2021-2022年）業(yè)務(wù)發(fā)生分錄：借：管理費(fèi)用-服務(wù)費(fèi) 貸：應(yīng)付賬款 2022年調(diào)整以前年度損益：借：應(yīng)付賬款 貸：利潤(rùn)分配 或者寫(xiě)下面的拆分分錄 借：應(yīng)付賬款 貸：以前年度損益調(diào)整 借：以前年度損益調(diào)整 貸：未分配利潤(rùn) 這樣對(duì)嗎？就是要調(diào)增2021-2022年的的管理費(fèi)用服務(wù)費(fèi)發(fā)票，稅局不認(rèn)可，要剔除調(diào)增繳稅，分錄這樣做可以嗎？
-
Q
老師，我們以前年度多計(jì)提的折舊，沒(méi)有以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目可以這樣沖嗎？借：銷售費(fèi)用—2000貸累計(jì)折舊—2000，借：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)—2000借銷售費(fèi)用2000
-
Q
22年應(yīng)該做管理費(fèi)用的。做成其他應(yīng)付款了，23年調(diào)整，借以前年度調(diào)整損益貸其他應(yīng)付款。借利潤(rùn)分配/未分配利潤(rùn)貸以前年度調(diào)整損益對(duì)嗎
熱門問(wèn)答 更多>
-
持票方把電子銀行承兌匯票背入我公司，且對(duì)方銀行帳戶顯示了我公司的名稱。但我公司帳戶上查詢不到背書(shū)轉(zhuǎn)讓記錄及簽收記錄。是否可以認(rèn)為我公司沒(méi)有簽收。但開(kāi)票銀行同樣顯示了我公司的名稱。
-
老師好~咨詢下，一家合伙企業(yè)，投資一個(gè)項(xiàng)目公司。如果項(xiàng)目公司目前未上市，年度分紅給合伙企業(yè)，合伙企業(yè)收到的分紅款，一般怎么界定款項(xiàng)性質(zhì)，是股息紅利嗎？還是項(xiàng)目退出收益？
-
甲公司經(jīng)營(yíng)電商，然后用乙公司合作快遞公司丙發(fā)的貨，現(xiàn)將快遞費(fèi)由甲付給乙，乙需要開(kāi)快遞費(fèi)發(fā)票嗎？（丙開(kāi)給乙，丙不能直接開(kāi)給甲，因?yàn)槭且腋兜腻X）
-
靈芝、天麻、藏紅花這些可以開(kāi)成初級(jí)農(nóng)產(chǎn)品嗎？
-
請(qǐng)問(wèn)老師，我公司賣了一臺(tái)車開(kāi)出的發(fā)票，做賬進(jìn)固定資產(chǎn)清理不能全部算作收入，匯算清繳的時(shí)候比對(duì)我申報(bào)的增值稅收入和系統(tǒng)里不都，就差這臺(tái)車的金額，我還怎么申報(bào)
-
老師，請(qǐng)問(wèn)這個(gè)填好了之后在哪里申報(bào)？
-
甲公司經(jīng)營(yíng)電商，然后用乙公司合作快遞公司丙發(fā)的貨，現(xiàn)將快遞費(fèi)由甲付給乙，乙需要開(kāi)快遞費(fèi)發(fā)票嗎？（丙開(kāi)給乙，丙不能直接開(kāi)給甲，因?yàn)槭且腋兜腻X）
-
老師我們公司在個(gè)體戶那里購(gòu)買的商品，付款時(shí)不是法人的卡號(hào)，現(xiàn)在給我們公司開(kāi)發(fā)票應(yīng)該怎樣寫(xiě)
-
我是小規(guī)模納稅人，做農(nóng)資批發(fā)零售，用的金蝶星辰版，我的銷售出庫(kù)單生成憑證是借：應(yīng)收賬款貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，這樣行不行？
-
老師，電稅局上怎么查看去年的年報(bào)
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號(hào)
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號(hào)
粵ICP備14062987號(hào)
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級(jí)會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號(hào) - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請(qǐng)使用微信掃一掃登錄
老師，那關(guān)于管理費(fèi)用這一科目，我今年做賬調(diào)整多計(jì)提的費(fèi)用的時(shí)候，不用管它對(duì)嗎？
同學(xué)你好，是的，不用管的；
老師，這個(gè)公司是合伙企業(yè)，小型微利，這次多計(jì)提的數(shù)額蠻大的，也沒(méi)啥違規(guī)操作，就是在計(jì)提基數(shù)上和領(lǐng)導(dǎo)產(chǎn)生了誤差，導(dǎo)致多計(jì)提了基金管理費(fèi)，請(qǐng)問(wèn)在稅務(wù)上會(huì)有什么影響嗎？
同學(xué)你好，您去年是按扣除多提后的剩余利潤(rùn) 交的企業(yè)所得稅，是么？
這個(gè)合伙企業(yè)是外地的，報(bào)稅一直是當(dāng)?shù)卮?，但我們公司利?rùn)總額一直是負(fù)數(shù)，沒(méi)交過(guò)企業(yè)所得稅，12月做賬，按正確數(shù)額計(jì)提的話，利潤(rùn)表是正數(shù)，因?yàn)?2月收到證券戶賣出股票后的投資收益?，F(xiàn)在我按錯(cuò)誤數(shù)額計(jì)提，12月的利潤(rùn)表是負(fù)數(shù)，并且報(bào)完稅了。老師，這種情況，我21年調(diào)整過(guò)來(lái)后，關(guān)于報(bào)稅的問(wèn)題，季度報(bào)的時(shí)候會(huì)有影響嗎？
同學(xué)你好，如果是這樣，需要將我們多計(jì)提的部分補(bǔ)交企業(yè)所得稅 就是上面的分錄 借，其他應(yīng)付款 貸，以前年度損益調(diào)整 借，以前年度損益調(diào)整 貸，應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交企業(yè)所得稅 借，以前年度損益調(diào)整 貸，利潤(rùn)分配一未分配利潤(rùn)?
老師，那應(yīng)交的這個(gè)企業(yè)所得稅，在季度申報(bào)的時(shí)候補(bǔ)繳？
同學(xué)你好，是的， 是需要補(bǔ)繳的；
老師，21年不得進(jìn)行20年度的匯算清繳嘛，匯算清繳的數(shù)我是按20年多計(jì)提的數(shù)填報(bào)嗎？
同學(xué)你好，是這樣的，我們可以在匯算時(shí)將多計(jì)提的調(diào)增，然后補(bǔ)稅；也可以在這個(gè)季度末補(bǔ)稅；
好的，謝謝老師的回答
不客氣的，祝您學(xué)習(xí)愉快；