老師，去年4季度的賬和稅早都報完了。今年1月2月的賬也都做完了。 現(xiàn)在還要回頭去改4季度的賬和報表嗎？

?你好 ； 是的。 你要補(bǔ)轉(zhuǎn)到費用去； 那么就得改的??

老師，我理解是： 我在3月份做：借利潤分配——未分配利潤3075 貸，其他應(yīng)付款——電費3075 這樣在匯算清繳就把他計入2021年度，因為沒有發(fā)票，到時候再調(diào)增。不去改賬和年度報表。 匯算清繳時我直接先把管理費用增加3075，然后再做納稅調(diào)增3075，這樣不行嗎？

你好； 你直接在22年做 可以這樣走 ；? 可以的；? ??

老師，我在3月份做這個利潤分配的分錄，就等于把3075計入2021年度吧。 填寫匯算清繳時 我先直接把管理費用增加3075(因為少記了）， 然后再納稅調(diào)增3075(因為這個沒發(fā)票) 老師，這樣我就不用再改去年的賬和財務(wù)報表了吧？ 就一次性在匯算清繳時 在填表上體現(xiàn)了。這樣行吧？

?你好； 1. 是的 這個 實際是調(diào)整了? ? 利潤 部分的了。到時? 你可以21年年報 把這部分費用計入21年? ?年度匯算里面去寫； 只是? 分錄在22年 3月? ?做 調(diào)整?

老師，那21年年報用改嗎？ 不改可以嗎？

利潤分配的分錄本月做，21年的年報就不用改了吧？

你好；? ? 年報你報了嗎？這個可以稅前扣除的； 你在21年年報去 處理呀? ?

對不起老師，我表達(dá)有誤， 我說的是21年度的財務(wù)報表：資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表， 這都不用改吧，

?你好 ；? ?你21年的? ?如果你4季度 去 改了 21年賬務(wù)處理。 就得改4季度? 季報和? 4季度季度財報的 ； 如果你直接? 22年 做分錄處理? 那么直接在21年年報去填報即可 。? ? ? ?

好的。 老師您說的21年年報是指匯算清繳哈， 我老以為是年度的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表。我是新手，我理解有誤~

是的。 就是你的21年年度 匯算表 ；? ?

好的，明白了。 謝謝老師。