你好,招待費(fèi)員工開的專票回來(lái),不能抵扣進(jìn)項(xiàng),不需要認(rèn)證
老師我們是一般納稅人,7月購(gòu)買了體育用品用于員工福利,當(dāng)時(shí)收到專票,同事不知道,就認(rèn)證抵扣了,并且7月的賬做的借方進(jìn)項(xiàng)稅額,那么我8月的時(shí)候,是不是該做借方管理費(fèi)用-福利費(fèi),貸方,應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出)?8月末的時(shí)候我該怎么做賬結(jié)轉(zhuǎn)?謝謝
有一筆費(fèi)用,專票來(lái)了發(fā)現(xiàn)不能抵扣。請(qǐng)問(wèn)會(huì)計(jì)分錄這樣做對(duì)嗎。 (借:管理費(fèi)用 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 貸:銀行存款 借:管理費(fèi)用 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出) 【我們公司是先做賬后認(rèn)證的。發(fā)票暫時(shí)還沒(méi)認(rèn)證。那發(fā)票沒(méi)認(rèn)證就是沒(méi)抵扣,是不是就不用轉(zhuǎn)出】 有點(diǎn)懵,把自己繞暈了,麻煩老師們指教一下。
請(qǐng)教一下,招待費(fèi)員工開的專票回來(lái),不能抵扣進(jìn)項(xiàng),但是不認(rèn)證那張票就一直系統(tǒng)上掛著,不知道進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出應(yīng)該怎么處理呢?不會(huì)分錄,謝謝
2021年12月收到一張住宿專票不含稅金額2366.04 稅額141.96元 分錄科目掛錯(cuò)了 未抵扣 掛到業(yè)務(wù)招待費(fèi) 應(yīng)該掛差旅費(fèi) 當(dāng)時(shí)分錄是這樣做的 借 管理費(fèi)用-業(yè)務(wù)招待費(fèi)2508 貸 銀行存款 2508。 本來(lái)不打算抵扣了 但2022年1月又抵扣了這張發(fā)票 跨年了要怎么更正分錄?不想做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出
單純的出口企業(yè),收到增值稅專用發(fā)票,借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本/管理費(fèi)用 應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 貸:應(yīng)付賬款。 等勾選認(rèn)證以后,借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 因?yàn)殇N項(xiàng)為0所以進(jìn)項(xiàng)也不能抵扣,做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 等收到進(jìn)項(xiàng)稅額的退稅稅款(費(fèi)用類的進(jìn)項(xiàng)稅額會(huì)退嗎?) 借:銀行存款貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出) 請(qǐng)問(wèn)老師,我做的分錄對(duì)嗎?不對(duì)或者更好的處理方法請(qǐng)告知,謝謝!不明白的地方:費(fèi)用類的進(jìn)項(xiàng)稅額國(guó)家給退嗎?如果不退的話是不是一直在借方的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出科目掛著?需要怎么處理?
匯總納稅備案總機(jī)構(gòu)參與年度匯算清繳標(biāo)識(shí)選是還是否
老師,請(qǐng)問(wèn)餐具入錯(cuò)為固定資產(chǎn)建賬后,賬務(wù)處理有什么方式把這筆固定資產(chǎn)處理掉,是內(nèi)賬
老師好,需要發(fā)快遞,為了發(fā)快遞買了些竹子放在箱子里當(dāng)隔斷,竹子記哪里(銷售發(fā)快遞,快遞費(fèi)我們自己承擔(dān))
老師你好,公司購(gòu)買商鋪交維修基金要怎樣入賬?
老師,月工資13000,個(gè)稅怎么算
老師好:咨詢下,現(xiàn)金流量表中,關(guān)聯(lián)方之間的往來(lái),一般都在哪個(gè)項(xiàng)目披露?舉個(gè)列子,如果母子公司往來(lái)交易特別頻繁,金額較大,這個(gè)在現(xiàn)金流量中怎么解讀,會(huì)引起監(jiān)管關(guān)注嗎?
老師,增值稅申報(bào)表銷售額是按開票申報(bào)還是按賬上的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入申報(bào)
老師好,建筑公司平時(shí)發(fā)工資不按時(shí)發(fā),誰(shuí)需要給誰(shuí)預(yù)支點(diǎn),工資正常計(jì)提,發(fā)工資該怎么處理呢?
制造業(yè)因沒(méi)有系統(tǒng),倉(cāng)庫(kù)目前也比較亂,制造成本和材料成本怎么核算
是我們付水電費(fèi),但是這個(gè)對(duì)公能大給房東?
我知道不能抵扣進(jìn)項(xiàng),只是不處理,那個(gè)綜合服務(wù)平臺(tái),那張不能抵扣的發(fā)票一直掛在那里沒(méi)事嗎?如果認(rèn)證了再轉(zhuǎn)出,應(yīng)該怎樣做賬務(wù)處理呢?謝謝老師
借管理費(fèi)用 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出