年末，暫估的庫存商品，然后結轉了成本，匯算清繳前還未到票，這兩筆在匯算清繳前直接負數(shù)反沖，然后調增利潤嗎？
您好，是，因為匯算沒有取得票，所以調增
-
Q
老師好，20年發(fā)生的 暫估忘了沖了，導致20年匯算清繳虛增了成本，暫估分錄和拿到的發(fā)票分錄對沖完后的分錄是 借 庫存商品 3萬 貸 應付賬款 3萬 也就是虛增了3萬的成本，我理解是成本已經結轉了 那么我在今年調賬 借 未分配利潤 3萬 貸 庫存商品 3萬 因為20年匯算清繳虧損30萬，那么我現(xiàn)在這樣調了賬，就相當于虧損了25萬了，不去更正匯繳報表，可以嗎？
-
Q
年末，暫估的庫存商品，然后結轉了成本，匯算清繳前還未到票，這兩筆在匯算清繳前直接負數(shù)反沖，然后調增利潤嗎？
-
Q
請教老師，如果去年的票成本票對方沒給開，先暫估，同時結轉成本。進行匯算清繳，到今年匯算清繳前票開過來了，再沖回暫估的商品，如果正好等于暫估的金額，就不用對已經結轉的成本再沖回，對吧？如果大于暫估的金額，沖回庫存商品，同時沖減成本，借：利潤分配—未分配利潤 負數(shù) 貸：庫存商品 負數(shù) 借：利潤分配—未分配利潤 貸：應交稅費—應交所得稅 如果小于暫估的金額，分錄相反。老師，我這些想的和寫的分錄對嗎？
-
Q
老師，我們是商業(yè)企業(yè)，商品入庫票未到且已經做了銷售結轉成本，當時有做暫估入庫，借庫存商品貸應付賬款-暫估供應商?，F(xiàn)在要做匯算清繳，確認有好幾個庫存商品是沒有票回來沖暫估的，首先賬面要如何做會計處理（如果只需要匯算清繳調增繳稅，賬面跨年不做處理，那掛的應付賬款-應付供應商這個余額要怎么做處理，其次，匯算清繳直接調增該筆金額增加利潤補繳企業(yè)所得稅對吧。
-
Q
您好老師，我在去年年底暫估了成本，截止到目前沒有取得成本票，現(xiàn)在做匯算清繳要補稅，這個在報匯算清繳的時候怎么報，是要做調增利潤還是直接按實際數(shù)據(jù)填寫成本就行
熱門問答 更多>
-
小微企業(yè)工費經費需要繳納嗎
-
自己名下住宅用于營業(yè)執(zhí)照經營場所，需要繳納房產稅及土地使用稅嗎
-
小微企業(yè)工費經費需要繳納嗎
-
老師，新公司，還沒有員工，個稅零申報報法人嗎
-
老師這個A不是錯的嗎，為什么答案選的是對呢
-
老師好，請問年收入400萬，以個體戶，個人、小規(guī)模納稅人哪個身份簽訂合同能少交稅？
-
老師，請問下小規(guī)模納稅人，是不是一個季度才需要報一次稅？
-
老師，預付了賬款，還沒有收到發(fā)票，怎么做分錄？
-
老師好，公司采用月末加權一次平均法 來核算，是每個月算每個月的嗎？還是說累計的，比如1月進水泥 30噸，單價300 1月銷出去20噸，月末剩下10噸， 2月 進10噸，單價260元 銷出去8噸，那我2月結轉成本的時候 這個單價怎么算
-
工資40000，社保繳納5400，公積金2100，贍養(yǎng)老人1500，個稅需要繳納多少
-
產品中心
-
幫助中心
-
內容社區(qū)
-
關于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
但12月已經做了，怎么調整？
反方向沖回，你之前做的反方向
又反結賬到12月把這兩筆暫估沖掉？但12月財務報表已經報上去了？
重新申報，要不就在匯算清繳前調整
去年暫估不能在今年反沖吧？因為它是影響去年利潤，老師說的匯算凊繳前如何調整呢？
匯算清繳也是調表不調賬，這個意思，我覺得你們還是重新申報好
重新申報第四季度？如果利潤調高了呢？就要交稅吧？
嗯對，是這個意思的