年末，暫估的庫存商品，然后結轉了成本，匯算清繳前還未到票，這兩筆在匯算清繳前直接負數(shù)反沖，然后調增利潤嗎？
您好，是，因為匯算沒有取得票，所以調增
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老師好，20年發(fā)生的 暫估忘了沖了，導致20年匯算清繳虛增了成本，暫估分錄和拿到的發(fā)票分錄對沖完后的分錄是 借 庫存商品 3萬 貸 應付賬款 3萬 也就是虛增了3萬的成本，我理解是成本已經(jīng)結轉了 那么我在今年調賬 借 未分配利潤 3萬 貸 庫存商品 3萬 因為20年匯算清繳虧損30萬，那么我現(xiàn)在這樣調了賬，就相當于虧損了25萬了，不去更正匯繳報表，可以嗎？
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年末，暫估的庫存商品，然后結轉了成本，匯算清繳前還未到票，這兩筆在匯算清繳前直接負數(shù)反沖，然后調增利潤嗎？
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請教老師，如果去年的票成本票對方?jīng)]給開，先暫估，同時結轉成本。進行匯算清繳，到今年匯算清繳前票開過來了，再沖回暫估的商品，如果正好等于暫估的金額，就不用對已經(jīng)結轉的成本再沖回，對吧？如果大于暫估的金額，沖回庫存商品，同時沖減成本，借：利潤分配—未分配利潤 負數(shù) 貸：庫存商品 負數(shù) 借：利潤分配—未分配利潤 貸：應交稅費—應交所得稅 如果小于暫估的金額，分錄相反。老師，我這些想的和寫的分錄對嗎？
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老師，我們是商業(yè)企業(yè)，商品入庫票未到且已經(jīng)做了銷售結轉成本，當時有做暫估入庫，借庫存商品貸應付賬款-暫估供應商?，F(xiàn)在要做匯算清繳，確認有好幾個庫存商品是沒有票回來沖暫估的，首先賬面要如何做會計處理（如果只需要匯算清繳調增繳稅，賬面跨年不做處理，那掛的應付賬款-應付供應商這個余額要怎么做處理，其次，匯算清繳直接調增該筆金額增加利潤補繳企業(yè)所得稅對吧。
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您好老師，我在去年年底暫估了成本，截止到目前沒有取得成本票，現(xiàn)在做匯算清繳要補稅，這個在報匯算清繳的時候怎么報，是要做調增利潤還是直接按實際數(shù)據(jù)填寫成本就行
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但12月已經(jīng)做了，怎么調整？
反方向沖回，你之前做的反方向
又反結賬到12月把這兩筆暫估沖掉？但12月財務報表已經(jīng)報上去了？
重新申報，要不就在匯算清繳前調整
去年暫估不能在今年反沖吧？因為它是影響去年利潤，老師說的匯算凊繳前如何調整呢？
匯算清繳也是調表不調賬，這個意思，我覺得你們還是重新申報好
重新申報第四季度？如果利潤調高了呢？就要交稅吧？
嗯對，是這個意思的