發(fā)現(xiàn)2021年1月-12月有一張1000元沒有發(fā)票，計入了管理費用下。請問匯算清繳時在哪一欄調(diào)增？

老師好，我們電費平時都是收據(jù)入賬，沒有發(fā)票。 平時分錄：借其他應(yīng)付款——電費 貸，現(xiàn)金。 全年電費共3075元。 在年末我要把他計入：管理費用——電費3075，貸 其他應(yīng)付款——電費3075 因為沒有發(fā)票，匯算清繳時再調(diào)增。 但是我現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)2021年度 忘了把這電費計入管理費用了。 現(xiàn)在補記進2021年，分錄：借利潤分配——未分配利潤3075 貸，其他應(yīng)付款——電費3075。 匯算清繳時調(diào)增。 請問，我需要更正2021年度報表嗎？更正哪些數(shù)據(jù)？怎么計算？

各位老師問下，2022年1月用以前年度損益科目調(diào)整的一下2020年的社保費用，2020年多提社保，在2021年匯算清繳時沒發(fā)現(xiàn)，今年發(fā)現(xiàn)調(diào)整了，在做匯算清繳清繳時，減少費用的這部分填在哪呢？

老師:22年6月收到21年1-12月房租發(fā)票收到發(fā)票時做管理費用了,21年未計提,請問做22年匯算清繳時是不是調(diào)增賬面金額?在23年匯算清繳時調(diào)減稅收金額?現(xiàn)在做調(diào)整分錄沖管理費用到本年利潤

公司實行小企業(yè)會計準則。這個月突然發(fā)現(xiàn)有一張2024年的費用發(fā)票。想著在匯算清繳里調(diào)減，明年匯算清繳的時候再調(diào)增。想問一下具體填在納稅調(diào)整明細表里的哪一行？