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老師:22年6月收到21年1-12月房租發(fā)票收到發(fā)票時做管理費用了,21年未計提,請問做22年匯算清繳時是不是調(diào)增賬面金額?在23年匯算清繳時調(diào)減稅收金額?現(xiàn)在做調(diào)整分錄沖管理費用到本年利潤

2023-05-05 12:54
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-05-05 12:55

你好,把這個管理費用改成利潤分配,未分配利潤 匯算清繳的時候,納稅調(diào)減,納稅調(diào)整明細表扣除項目填寫稅收金額

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快賬用戶8128 追問 2023-05-05 13:04

老師,按你說的操作23年匯算清繳時還需再做調(diào)整嗎?21年時這筆費用未計入過

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齊紅老師 解答 2023-05-05 13:08

你好,在今年做2022年的匯算清繳的時候調(diào)整,明年就不需要調(diào)整了。

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你好,把這個管理費用改成利潤分配,未分配利潤 匯算清繳的時候,納稅調(diào)減,納稅調(diào)整明細表扣除項目填寫稅收金額
2023-05-05
您好,這個是不需要調(diào)整的,23年
2024-04-07
你好,這個是不用納稅調(diào)整的
2024-04-08
你好,如果是小企業(yè),可以準(zhǔn)則做賬,可以做到今年匯算清繳,可以抵扣的。
2023-04-06
你好,實際有業(yè)務(wù)的賬上不用做調(diào)整的,你只需要調(diào)整就可以
2022-05-19
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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