但是你們有一個企業(yè)所得稅，這個資產(chǎn)零保存不了，你賬上有資金嗎。

有費(fèi)用了，能不能也做到下月呢

你好，最好不要做到下一個月，因?yàn)檫@個涉及到權(quán)責(zé)發(fā)生制。

那我們不給客戶開票，就沒有銷項(xiàng)啊

老師，你說的賬上資金是什么帳，是我準(zhǔn)備建的賬套還是我們的基本戶

你好，你可以做費(fèi)用的，這個不影響你作戰(zhàn)。

借管理費(fèi)用，開辦費(fèi)貸、銀行存款。

我哪里說了，資金。 我說的是資產(chǎn)，看資產(chǎn)負(fù)債表左邊的資產(chǎn)合計(jì)。

我還沒有建賬類，

你好，可以的，你可以下一個月再做賬

這個月的票據(jù)可以做到下月？

可以做到下一個月的。

好。主要是年底了，如果這月做賬，下月還要申報(bào)增值稅，而且還要算所得稅匯算清繳，我這塊不是很明白，所以想問問老師

你好，即使你這個月不做賬，你下一個月也得申報(bào)增值稅的。

你這個月不做賬，你正常匯算清交還是做的。

我如果這月不做賬的話，我下月申報(bào)增值稅可以零申報(bào)吧，

好，可以零申報(bào)的，但是你做了費(fèi)用的，你不勾選發(fā)票不也可以領(lǐng)申報(bào)嗎？有什么區(qū)別？

我不懂這，所以想問問老師，我是這月建賬好，還是下月建賬好

你好，建議你這個月做。

那是不是有發(fā)票的我這月正常做，下月增值稅可以零申報(bào)，所得稅正常申報(bào)。供貨商給我們開的進(jìn)項(xiàng)票我該做賬做賬，不在這月認(rèn)證，是不是這個意思，老師

好，可以正常做賬的，你不認(rèn)證做到營銷稅費(fèi)待認(rèn)證，借原材料應(yīng)交稅費(fèi)，待認(rèn)證貸銀行存款做這個就可以的，不影響你的增值稅申報(bào)。

借：原材料 應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅 貸 銀行存款