老師，我們公司賬上不止這一臺(tái)車，還有別的車，在提折舊，這個(gè)表需要填寫，請(qǐng)問(wèn)現(xiàn)在怎么填？

只填寫沒有清理的那些哦

老師，填寫沒有清理的，會(huì)導(dǎo)致年報(bào)的累計(jì)折舊金額和資產(chǎn)負(fù)債表上的累計(jì)折舊金額不一致，這樣也可以嗎？

她就是這樣的呀 資產(chǎn)負(fù)債表上的也沖減了呀

老師，打個(gè)比方期初累計(jì)折舊貸方3000元，出售了固定資產(chǎn)，累計(jì)折舊借方500，賬上還有別的固定資產(chǎn)，實(shí)際發(fā)生的累計(jì)折舊300，現(xiàn)在余額貸方2800，資產(chǎn)負(fù)債表累計(jì)折舊就是2800，而年報(bào)的上我填本年折舊金額300，那累計(jì)折舊就是3300，如果我填-200，累計(jì)折舊就和資產(chǎn)負(fù)債表一致，現(xiàn)在我按哪個(gè)填

你處理固定資產(chǎn)清理的時(shí)候沒做清理的分錄嗎？清理的分錄就把這個(gè)固定資產(chǎn)的累計(jì)折舊沖減了呀

正因?yàn)樽隽饲謇?，才有借方發(fā)生額，貸方?jīng)]有數(shù)據(jù)

之前折舊的時(shí)候 借費(fèi)用等科目 貸累計(jì)折舊 清理的時(shí)候 借固定資產(chǎn)清理 借累計(jì)折舊 貸固定資產(chǎn) 借銀行 貸固定資產(chǎn)清理 貸銷項(xiàng) 不是這樣做的嗎

是這樣做的，出售固定資產(chǎn)分錄涉及到累計(jì)折舊的借方，不涉及貸方，而累計(jì)折舊貸方是計(jì)算的固定資產(chǎn)折舊額?，F(xiàn)在我的累計(jì)折舊借方大于貸方，這就導(dǎo)致我要是年報(bào)填貸方數(shù)，資產(chǎn)負(fù)債表和年報(bào)累計(jì)折舊數(shù)據(jù)不一樣，如果我填負(fù)數(shù)，那是一樣了，但好像不對(duì)吧，累計(jì)折舊不能填負(fù)數(shù)