老師，請問下，我們發(fā)票都是代開的，增值稅是當月預(yù)繳了的，那孕收入時，借：應(yīng)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅 當月繳納增值稅時， 借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（已交稅金） 貸：銀行存款嗎 ，他們之前都是一筆都是做到未交增值稅上的 你覺得應(yīng)該怎樣做么？ 還有像開發(fā)票沒有稅率的，沒有超過30萬，在申報的時候不含稅收入就是發(fā)票上的收入還是要扣除增值稅得收入。 一個季度沒到30萬，既有稅率發(fā)票，又沒有稅率發(fā)票，這個又該怎樣來申報？

請問老師，我是12月份初剛開通稅務(wù)，我這個月賬上打入2萬元，票還沒有開，我之前賬上有兩萬是政府補助，我們小規(guī)模納稅人，種植大米，是免稅農(nóng)產(chǎn)品，那么我這個月是不是要開始做賬，2022年的1月我要申報納稅嗎？是企業(yè)所得稅嗎？還有我做賬是不是，借:銀行存款 貸:營業(yè)外收入。借：銀行存款，貸:預(yù)收賬款 12月末結(jié)轉(zhuǎn)分錄借:營業(yè)外收入 貸:本年利潤 借:本年利潤 貸:利潤分配-未分配利潤

老師，一般納稅人企業(yè)。請問我研發(fā)支出總共200萬，當年有50萬的政府補助做征稅收入，那么匯算清繳時就是150萬可以加計扣除。請問50萬補助不做征稅收入的話我應(yīng)該怎么入賬做分錄呢？ 借：銀行存款 50萬 貸：營業(yè)外收入-政府補助 44.25萬 應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅（進項稅額）5.75萬 這樣做對嗎？

老師晚上好，建筑企業(yè)3月份在異地預(yù)繳增值稅20萬，公司產(chǎn)生銷項稅有32萬，其中可抵扣進項稅有16萬，那么我4月份繳納增值稅款時只需要繳納16萬就可以吧，如果再選擇分次預(yù)繳增值稅16萬，我4月申報3月份時就可以不用繳稅了吧？那我這樣記賬對嗎？預(yù)繳增值稅：借：應(yīng)交稅費-預(yù)繳增值稅20萬，貸銀行存款20萬， 3月份收入： 借：預(yù)收賬款-A公司387.56萬， 貸：主營業(yè)務(wù)收入355.56萬 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷項稅）32萬 借：應(yīng)交稅費-轉(zhuǎn)出未交增值稅32 貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅32 借：應(yīng)交稅費-未交增值稅32 貸：應(yīng)交稅費-預(yù)繳增值稅16 最后一步分錄不平，現(xiàn)在就是還差16萬，是我抵扣的進項稅16萬，這該怎么處理?

老師您好，我想問一下，就是我們公司購進庫存商品以后，嗯轉(zhuǎn)手就賣給對方了，然后對給對方開了發(fā)票，然后我們銷售的這個分錄怎么做，然后那個款項也打給我們了，我們是不是做借銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入貸款的應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅，借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅貸營業(yè)外收入，政府補助，同時做借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品