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這個月開具紅字發(fā)票以后,申報增值稅時候拿什么數(shù)字申報?紅字發(fā)票的金額寫在申報表的哪一行?

2021-12-21 23:07
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2021-12-21 23:10

同學你好,這個月開具紅字發(fā)票以后,申報增值稅時候,拿藍字發(fā)票增值稅,減去紅字發(fā)票增值稅數(shù)字申報,差額填寫到申報表銷項稅行。

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快賬用戶5629 追問 2021-12-21 23:11

分錄怎么寫,銷項要結轉(zhuǎn)?

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齊紅老師 解答 2021-12-21 23:16

同學你好,借:應收賬款,負數(shù),貸:主營業(yè)務收入,負數(shù),應交稅費-應交增值稅-銷項,負數(shù)。要結轉(zhuǎn)的。

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快賬用戶5629 追問 2021-12-22 00:06

銷項怎么結轉(zhuǎn)求分錄

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齊紅老師 解答 2021-12-22 00:14

同學你好,借,應交稅費-應交增值稅-銷項,貸,應交稅費-應交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅。

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同學你好,這個月開具紅字發(fā)票以后,申報增值稅時候,拿藍字發(fā)票增值稅,減去紅字發(fā)票增值稅數(shù)字申報,差額填寫到申報表銷項稅行。
2021-12-21
如果當月有銷售額,不需單獨填,按照抵減紅字后的凈額申報
2022-02-22
對的是的是這么做。
2022-02-22
你好,普通發(fā)票的話,這個不用填寫進項稅額轉(zhuǎn)出的
2023-12-26
你是開具發(fā)票方?是當月同時開具了藍字與紅字?
2024-12-09
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