老師好，請問2017年預付一家單位勞務費50萬，對方單位已經(jīng)在稅務注銷了，因為無法開票，給我們一臺設備價值20萬，這臺設備也沒有正規(guī)發(fā)票。當時入賬是這樣做的，借：固定資產(chǎn) 貸：應付賬款。當時不太了解稅法就沒及時處理，后來在2019年匯算清繳時調(diào)增了無票的折舊費。請問老師我這抵賬的設備掛的應付賬款，可以和之前的預付賬款抵消嗎？有無稅務風險呢？這臺設備沒有任何手續(xù)。

老師，我們公司有退給供應商的貨，18年的時候，當時收到發(fā)票入賬時憑證是借：庫存商品 3418.71 借：應交稅費-應交增值稅-進項稅額 581.19 貸：應付賬款 3999.9 但是我們實際支付了3769.9 也已經(jīng)入賬了。借：應付賬款 3769.9 貸：銀行存款 3769.9 剩下的230元是已經(jīng)退了貨，當時沒有做處理，導致現(xiàn)在應付賬款的貸方掛著230元，現(xiàn)在要調(diào)賬，要如何調(diào)整分錄，讓應付賬款不在掛賬？？

老師請教一個問題，我們公司賬上預付賬款掛了200多萬，有一部分是別人沒給我們開票我們沒確認成本的，還有100多萬左右對不上，以前公司賬是代賬公司做的，一團糟，有什么解決辦法呢。轉(zhuǎn)到應收可以嗎，或者轉(zhuǎn)到庫存現(xiàn)金，求解決辦法。

我的應付賬款比較多，這個應付賬款，就是我去我們商城買產(chǎn)品，差不多一兩個月讓公司開一次發(fā)票給我，當時代理會計把這些賬作為應付賬款，我現(xiàn)在想把備用金的取出來，用庫存現(xiàn)金的方式，來付這個應付賬款，分錄要不要寫應交稅費？需要票據(jù)什么的嗎？我問這邊的會計老師，她說要把我實際付出的憑證打出來，但是我實際付款出去都是用微信或是支付寶付出去的，賬單有點多，不方便每一筆做，而且賬上的應付賬款都有對應金額發(fā)票的，公司給我開的發(fā)票，也是打了折的，和我實際支付寶付出去的賬也不一樣，我也沒辦法公對公付款，那我現(xiàn)在做賬的話，就借應付賬款，貸庫存現(xiàn)金，然后附張領款憑證行不行？

老師，公司賬上掛了很多預付款(實際是付款給對方了，發(fā)票無法收到)，我可以自制收據(jù)：寫對方現(xiàn)金退款給我們了。借：庫存現(xiàn)金，貸：預付賬款。 調(diào)增納稅額交太多稅，老板不同意?；蛘哂衅渌姆椒ń鉀Q無法確定發(fā)票的掛帳嘛？