你好,沒(méi)問(wèn)題,這個(gè)是可以抵扣的。
海關(guān)繳款書(shū)的填發(fā)日期為11月份,實(shí)際支付日期為12月2號(hào),請(qǐng)問(wèn)在11月所屬期可以勾選抵扣增值稅嗎?
(二)A公司為增值稅一般納稅企業(yè),適用的增值稅率為17%,材料采用實(shí)際成本進(jìn)行日常核算,2013年10月31日“應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅”賬戶的借方余額為3000元,可用下月的銷項(xiàng)稅額抵扣。請(qǐng)編制A公司11月份如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)分錄。(1)11月5日,購(gòu)買(mǎi)原材料--批,增值稅專用發(fā)票注明價(jià)款30萬(wàn)元,增值稅金5.1萬(wàn)元,貨款尚未支付,該原材料已驗(yàn)收入庫(kù)。(2)11月10日,銷售產(chǎn)品--批,增值稅專用發(fā)票注明價(jià)款80萬(wàn)元,增值稅金13.6萬(wàn)元,貨已發(fā)出,款已收到并存入銀行,該批產(chǎn)品成本為60萬(wàn)元。(3)11月20日,工人發(fā)放福利領(lǐng)用產(chǎn)品--批,其實(shí)際成本為30萬(wàn)元,計(jì)稅價(jià)格為50萬(wàn)元。(不做成本分配的分錄)(4)11月25日,用銀行存款交納當(dāng)月增值稅10萬(wàn)元。(5)11月30日,月末盤(pán)虧原材料-批,該批材料實(shí)際成本為8萬(wàn)元,增值稅為1.36萬(wàn)元。(6)11月30日,計(jì)算月末應(yīng)交未交或多交增值稅并轉(zhuǎn)帳。
請(qǐng)問(wèn),6月8日認(rèn)證通過(guò)的10份進(jìn)項(xiàng)稅票,進(jìn)項(xiàng)稅額共80000元,請(qǐng)問(wèn),在6月11日申報(bào)稅款所屬期為5月的增值稅申請(qǐng)表時(shí),上述的進(jìn)項(xiàng)稅額80000元可以填入嗎?
建筑行業(yè),在11月份開(kāi)了3個(gè)異地項(xiàng)目的發(fā)票給業(yè)主,其中一個(gè)項(xiàng)目是正常申報(bào)預(yù)繳稅款; 有一個(gè)項(xiàng)目是在11月30日申報(bào)預(yù)繳稅款了,因跨區(qū)域事項(xiàng)報(bào)告書(shū)搞錯(cuò)了,在這個(gè)月也即12月份重新辦理了外管證并重新預(yù)繳所屬期為11月份的稅款了。前面在11月30日預(yù)繳這個(gè)項(xiàng)目的稅款也申請(qǐng)了退稅,且退款已回到公司了。 還有一個(gè)項(xiàng)目是在12月份申報(bào)預(yù)繳稅款并交稅了的,但所屬期我選擇是11月份的,因?yàn)槭窃?1月份開(kāi)的發(fā)票 最后,我剛才在填寫(xiě)申報(bào)11月份增值稅及附加稅費(fèi)時(shí),在表四第3行的第2列和第4列填寫(xiě)這三個(gè)項(xiàng)目預(yù)繳增值稅合計(jì)數(shù)。提交時(shí)不通過(guò),提示我報(bào)表28欄分次預(yù)繳稅款的金額不對(duì)!我應(yīng)該怎么去填寫(xiě)這個(gè)金額?
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可修復(fù)產(chǎn)品和不可修復(fù)產(chǎn)品,都用廢品損失科目過(guò)度,最終結(jié)轉(zhuǎn)到生產(chǎn)成本,為什么可修復(fù)產(chǎn)品計(jì)入產(chǎn)品成本,不可修復(fù)產(chǎn)品不計(jì)入產(chǎn)品成本,
老師,一般納稅個(gè)體工商戶經(jīng)營(yíng)所得二季度報(bào)稅,系統(tǒng)自動(dòng)是從2025年1月1日~6月30日,要改從2025年4月1日一6月30日?收入,成本,費(fèi)用是填1-2季度累計(jì)總數(shù),還是單獨(dú)填二季度的數(shù)?
老師,個(gè)人5月去稅局代開(kāi)勞務(wù)發(fā)票給公司,公司這邊代扣代繳個(gè)稅,但是公司一直還沒(méi)有支付勞務(wù)費(fèi)給個(gè)人,個(gè)稅申報(bào)是收到代開(kāi)的當(dāng)月申報(bào),還是支付費(fèi)用之后再申報(bào)個(gè)稅呢 如果公司分幾個(gè)月支付,那要怎樣申報(bào)呢,
老師,我們是小規(guī)模,2024年的房費(fèi)計(jì)提的是10000,實(shí)際上是15000,因?yàn)槲覀円恢睕](méi)有付款,對(duì)方也沒(méi)有給開(kāi)票,今年5月才付的款,票也是今年五月才開(kāi)的,現(xiàn)在賬怎么調(diào)整呢,
小規(guī)模納稅人,未加入工會(huì),沒(méi)月稅務(wù)系統(tǒng)上必須繳納工會(huì)經(jīng)費(fèi)嗎
小規(guī)模納稅人,開(kāi)具了普票,確認(rèn)收入確認(rèn)了增值稅,季度末銷售額未達(dá)到30萬(wàn),此增值稅減免,已確認(rèn)的增值稅做什么會(huì)計(jì)分錄轉(zhuǎn)出呢
不懂這個(gè)題。選項(xiàng)C和選,選項(xiàng)D
本來(lái)需要交企業(yè)所得稅,因?yàn)闇p以前年度虧損,所以企業(yè)所得稅金額是0,這種情況如何調(diào)賬
比如說(shuō)一個(gè)行業(yè)增值稅稅負(fù)率是2.5,銷售收入是100萬(wàn),他的應(yīng)增值稅就是100萬(wàn)乘2.5上下浮動(dòng)對(duì)嗎
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但是我們?cè)诠催x平臺(tái)上找不到這筆稅金,是系統(tǒng)問(wèn)題嗎?
這個(gè)發(fā)票上的日期是11月份,對(duì)嗎?
是的 填發(fā)日期是11月份
如果你查詢不到的話,就無(wú)法抵扣。