徐老師您好！我們是建筑幕墻公司的，這季度的利潤有點高，因為有部分人工費要付給勞務(wù)公司的，還沒收到發(fā)票，我之前是收到發(fā)票后抵扣認(rèn)證后才入的人工費成本，現(xiàn)在想暫估一下人工費先入第三季度的成本里，現(xiàn)在不知道怎么做分錄，還請老師指導(dǎo)一下，還有暫估的費用下個月付出去后收到了發(fā)票又要怎么做賬務(wù)處理呢？謝謝

我們這個建筑公司現(xiàn)在還是小規(guī)模，明年才升一般人，現(xiàn)在是小規(guī)模，企業(yè)所得稅是核定征收的，老板朋友要在我們這里面代開100萬的發(fā)票，我們公司賬上有快50個社保人員，可以用這些人來做勞務(wù)工資嗎？合同做成清包工會不會好一些，才不用去開材料發(fā)票？以前的賬上因為很多社保人員，又沒怎么開票，所以今年都是虧損的。謝謝老師，麻煩老師幫我看看哦 謝謝您 不勝感激[玫瑰][玫瑰]

你好，老師，為什么建筑業(yè)分公司（小規(guī)模納稅人）為了避稅，為什么成本票喜歡開勞務(wù)派遣發(fā)票5%的發(fā)票，難道1％和13%的不是更好嗎，因為5%的是稅務(wù)稽查的重點呀，我想不通這個問題，麻煩老師指導(dǎo)一下謝謝

您好老師，請問我是一般納稅人零售業(yè)，稅率是13，因為現(xiàn)在想給別人開增值稅專用發(fā)票50萬，而且要求開的是服務(wù)業(yè)，具體什么服務(wù)業(yè)我也不知道，回頭對方在未來一年以后再給我開專票，也是50萬，那么問題來了 1我可以開服務(wù)業(yè)嗎？營業(yè)執(zhí)照是沒有這項 2如果可以對開我有什么影響 3正常需要繳納什么稅費 謝謝老師

老師你好 建筑勞務(wù)公司，原來是小規(guī)模納稅人，8月份開票就超過500萬了，在10月份升為一般納稅人。我在9月份開普票的時候就按照3%的稅率開出了28萬，現(xiàn)在做增值稅申報的時候，發(fā)現(xiàn)本期應(yīng)納稅減征額給我普票減免了2%，只扣了1%。我想問一下這是為什么？