你好!是的,你的理解很對。
調(diào)過賬上的期初余額,應(yīng)收賬款貸方記了余額,所需現(xiàn)在資產(chǎn)負債表應(yīng)收賬款與預(yù)收賬款都變化了,需要怎么處理報稅(沒改之前應(yīng)收賬款余額是應(yīng)收借方減去應(yīng)收貸方的結(jié)果,沒有明細)
老師,我們公司抵扣了稅盤的錢,做的借,應(yīng)交增值稅~減免稅額款,然后金蝶云結(jié)轉(zhuǎn)的增值稅,直接是借,借:應(yīng)交稅費~應(yīng)交增值稅~轉(zhuǎn)出未交 貸:應(yīng)交稅費~未交增值稅 然后現(xiàn)在科目余額表中顯示,進項稅額,轉(zhuǎn)出未交增值稅,減免稅款借方有余額啊,銷項稅貸方有余額,需要先做一筆借銷項稅,貸進項稅,轉(zhuǎn)出未交增值稅,減免稅額嗎
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅年初有貸方余額。我要把未交增值稅借方余額減掉應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅年初貸方余額得出這個數(shù)才能跟電子稅務(wù)局那個對上,那樣是對的嗎?思路?
應(yīng)交稅費總賬 算每愛業(yè)務(wù)余額都用借減貸增嗎 貸方期初余額減了之后變成負數(shù)是要轉(zhuǎn)為借方嗎
1.20×3年1月31日,甲公司將所有收入類科目余額:主營業(yè)務(wù)收入貸方余額3000000元其他業(yè)各收入優(yōu)方余額600000元投瓷海收益貸方余額600000元、營業(yè)外收入貸方余額280000元,公允價值變動損益貸方余額500000元。費用類科目本期余額:主營業(yè)務(wù)成本借方余額1800000元、稅金及附加借方余額120000元、銷售費用借方余額200000元、管理費用借方余額500000元、財務(wù)費用借方余額80000元、其他業(yè)務(wù)成本借方余額200000元、營業(yè)外支出借方余額60000元、資產(chǎn)減值損失借方余額300000元,資產(chǎn)處置損益貸方余額260000元。企業(yè)適用的所得稅稅率為25%。要求:(1)根據(jù)所給賬戶資料計算企業(yè)當期的:營業(yè)利潤、利潤總額、所得稅費用、凈利潤(2)編制期末結(jié)轉(zhuǎn)當期收入類科目的會計分錄。(3)編制期末結(jié)轉(zhuǎn)當期費用類科目的會計分錄(不包括所得稅費用)。(4)編制計提企業(yè)所得稅的會計分錄。(5)編制結(jié)轉(zhuǎn)所得稅費用的會計分錄。
老師,我在學(xué)習(xí)軟件中進行客戶信息維護,明明都錄完了,它還是提示有未完成題目,這是怎么回事?
老師 張三把股份40萬轉(zhuǎn)給李四怎么繳稅啊
你好老師,舊賬科目和我新賬的科目設(shè)置不同,而且他記賬方法是收付實現(xiàn)制,應(yīng)記應(yīng)收應(yīng)付的,他記成本收入。新賬該怎么建
老師,減資工商辦理后,股東之前實繳到位的出資,按照同等比例,可以直接把錢退給股東嗎
老師,咱們學(xué)習(xí)軟件中得全電發(fā)票實戰(zhàn)中為什么只有“藍字發(fā)票開具”模塊能打開操作,其他的怎么打不開
老師,增值稅稅負和增值稅稅負率是一個意思嗎?還是兩個意思?怎么區(qū)分
請問鄉(xiāng)村企業(yè)老板捐款給村里孤寡老人幾萬元,這筆錢在企業(yè)里怎么做抵扣
為什么教材所得稅是營業(yè)利潤*25%,這個題又是稅前利潤*(1-25%)
領(lǐng)用已計提過減值準備的原材料,咋做賬,比如,原材料賬面價值80,已計提減值準備20,全部領(lǐng)用,
存貨期末計量,如果原材料用來出售,那可變現(xiàn)凈值以該材料的估計售價-銷售稅費對吧
變成借方之后繼續(xù)借減貸增嗎 還是借增貸減
對的,變成借方之后繼續(xù)借減貸增