中間的那個差額不用體現(xiàn)在分錄里嗎

你好，124的留抵稅額，在上期的??應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）的借方 已經(jīng)體現(xiàn)了?

老師你看這個怎么顯示負(fù)數(shù)上期留抵的

你好，根據(jù)你描述的情況，結(jié)轉(zhuǎn)的分錄是 借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（銷項稅額）5000， 貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）5000 借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）4876， 貸：應(yīng)交稅費—未交增值稅?4876 （是針對這個回復(fù)，有什么疑問嗎）

這個沒有疑問，是我舉了一個例子 實際是我上面截的圖的數(shù)

你好，因為有留抵稅額，在?應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）貸方 就是負(fù)數(shù)的

正常留抵稅額應(yīng)該在借方是吧，用哪個科目表示留底稅額呢

你好，正常留抵稅額，是在??應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）的借方余額，在貸方自然就是負(fù)數(shù) 是看??應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） ，這個就是表示? 留底稅額

那我怎么給他轉(zhuǎn)到借方呢分錄

你好，平時進(jìn)項大于銷項的時候，結(jié)轉(zhuǎn)分錄是 借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（銷項稅額） 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額） 這個時候，應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）就是借方余額

那我3月份進(jìn)項稅額是274.06,銷項稅額是59.63.那這個結(jié)轉(zhuǎn)怎么做分錄是平的

你好，針對3月份，結(jié)轉(zhuǎn)分錄是 借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（銷項稅額）59.63 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）274.06—59.63 貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額）274.06

終于轉(zhuǎn)過來彎了，之前會計1月2月增值稅結(jié)轉(zhuǎn)時分錄沒做完整，而三月份結(jié)轉(zhuǎn)分錄又沒做?，F(xiàn)在我都在4月帳里補計提了

老師你看這次就對了吧

你好，根據(jù)每個月的銷項稅額和進(jìn)項稅額情況，分別按我回復(fù)的思路做相應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)分錄就好了?

嗯嗯，就是這樣的，謝謝，麻煩您了