你好,不用了 你這稅法口徑調(diào)整補(bǔ)稅了就可以了
上星期稅局來(lái)我公司查看18年的幾張運(yùn)輸發(fā)票,這幾張運(yùn)輸發(fā)票和運(yùn)輸合同是駕駛員帶過(guò)來(lái),合同注明打款賬號(hào)的駕駛員的賬號(hào),當(dāng)時(shí)我們就付款給駕駛員了,稅局的說(shuō)這家運(yùn)輸公司開(kāi)的這幾張發(fā)票是虛開(kāi)的,叫我們調(diào)整18年所得稅年報(bào),增減銷(xiāo)售成本,補(bǔ)交稅款和滯納金,然后叫司機(jī)開(kāi)發(fā)票,開(kāi)的發(fā)票進(jìn)今年的成本,現(xiàn)在已經(jīng)調(diào)整的18年的年報(bào)了,稅款也補(bǔ)交了,拉貨師傅到稅務(wù)局代開(kāi)來(lái)的發(fā)票也不知道如何做賬務(wù)處理?老師 ,麻煩看一下
老師,我們公司有退給供應(yīng)商的貨,18年的時(shí)候,當(dāng)時(shí)收到發(fā)票入賬時(shí)憑證是借:庫(kù)存商品 3418.71 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 581.19 貸:應(yīng)付賬款 3999.9 但是我們實(shí)際支付了3769.9 也已經(jīng)入賬了。借:應(yīng)付賬款 3769.9 貸:銀行存款 3769.9 剩下的230元是已經(jīng)退了貨,當(dāng)時(shí)沒(méi)有做處理,導(dǎo)致現(xiàn)在應(yīng)付賬款的貸方掛著230元,現(xiàn)在要調(diào)賬,要如何調(diào)整分錄,讓?xiě)?yīng)付賬款不在掛賬??
老師,您好: 我們公司18年有筆主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的服務(wù)費(fèi)已經(jīng)付款了,但是對(duì)方?jīng)]有開(kāi)發(fā)票給我們,現(xiàn)在也開(kāi)不了了。之前一直掛在預(yù)付賬款,現(xiàn)在要清賬,我今年做一筆 借:利潤(rùn)分配 貸:預(yù)付賬款,然后我調(diào)增18年的匯算清繳,但是整體上所得的一增一減抵消了這筆金額的影響(18年至今都是虧損的)。我的處理對(duì)嗎,還是要怎么調(diào)整
老師,我們公司18年的時(shí)候項(xiàng)目經(jīng)理買(mǎi)了一批路燈,燈也用了,票也開(kāi)了,我們掛了應(yīng)付賬款,貸款沒(méi)付,后面稅務(wù)局查到這個(gè)開(kāi)發(fā)票的公司是虛開(kāi)的,讓我們補(bǔ)交了18年的企業(yè)所得稅,這個(gè)路燈成本需要調(diào)出嗎?掛著的應(yīng)付怎么做平?
老師請(qǐng)問(wèn)一下我們有一個(gè)小規(guī)模的公司,現(xiàn)在準(zhǔn)備要注銷(xiāo)了,但是我們賬面上還有很多掛賬,就是以前年度匯算拿成本票有很多應(yīng)付賬款(但實(shí)際我們沒(méi)有欠供應(yīng)商的錢(qián)了,只是平常進(jìn)貨都現(xiàn)貨現(xiàn)款,然后當(dāng)時(shí)進(jìn)貨的時(shí)候不是需要我們付稅錢(qián)才給開(kāi)票嗎,當(dāng)時(shí)就沒(méi)有拿票,是做企業(yè)所得稅年報(bào)的時(shí)候才一次性拿的票,而且當(dāng)時(shí)都是老板個(gè)人賬戶(hù)付的貨款,所以賬面有很多應(yīng)付賬款掛著 這樣能注銷(xiāo)嘛?)
董老師 在線嗎?有問(wèn)題想咨詢(xún)。
一個(gè)投資人持有ABC公司的股票,他的投資必要報(bào)酬率為15%。預(yù)計(jì)ABC公司未來(lái)3年股利 分別為0.5元、0.7元、1元。在此以后轉(zhuǎn)為正常增長(zhǎng),增長(zhǎng)率為8%。則該公司股票的價(jià)值為( ?。?元。已知:(P/F,15%,1)=0.869 6,(P/F,15%,2)=0.756 1,(P/F,15%,3)=0.657 5 A:12.08 B:11.77 C:10.08 D:12.2
剛辦的企業(yè),沒(méi)有什么業(yè)務(wù),營(yíng)業(yè)執(zhí)照上注冊(cè)資金是5000萬(wàn),現(xiàn)在做工商年檢,注冊(cè)資金是不是也要按營(yíng)業(yè)執(zhí)照上填5000萬(wàn)
2024年辦的營(yíng)業(yè)執(zhí)照,一直沒(méi)有業(yè)務(wù),做的零申報(bào),工商年檢信息是不是按營(yíng)業(yè)執(zhí)照上的信息填寫(xiě),營(yíng)業(yè)執(zhí)照上注冊(cè)資金寫(xiě)多少,就填多少
7200減9個(gè)點(diǎn)是多少
教師,您好,繳納工會(huì)經(jīng)費(fèi)時(shí),要用到應(yīng)付職工薪酬科目嗎?可以,直接借管理費(fèi)用-工會(huì)經(jīng)費(fèi),貸,銀行存款嗎?
老師,企業(yè)所得稅年報(bào),2023年盈利標(biāo)紅“使用境內(nèi)所得彌補(bǔ)”2922815.17,應(yīng)該要彌補(bǔ)掉標(biāo)黃的2922815.17-150237.17-2965273.41=193295.41,如果2024年再盈利的話,2024年的利潤(rùn)-193295.41吧?為什么表上可結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補(bǔ)的虧損額是150237.17+2965273.41=3116110.58,這個(gè)金額2023年的盈利不是已經(jīng)抹不掉一部分了嗎?
公司成立日期是2022年12月,2023年1月注冊(cè)稅務(wù),2023年沒(méi)有22年的所得稅匯算,但是2022年12月有本年利潤(rùn)虧損5萬(wàn),由于沒(méi)有22年匯算表,在23年匯算表里有一個(gè)所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)表里沒(méi)有22年虧損的5萬(wàn)怎么辦?
老師 請(qǐng)問(wèn)個(gè)體戶(hù)每個(gè)月需要申報(bào)個(gè)人所得稅嗎
出口貿(mào)易,4月末美元賬戶(hù)1萬(wàn)美元,5月1日轉(zhuǎn)人民幣賬戶(hù),4月末怎樣處理,分錄怎樣做。
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那應(yīng)付賬款就一直掛著嗎
你經(jīng)理購(gòu)買(mǎi),也支付了 不是應(yīng)付賬款的呀
沒(méi)有支付
貨款沒(méi)付
沒(méi)有欠著就可以了,支付減少應(yīng)付賬款
公司都被查處了,支付不了了
稅務(wù)局就說(shuō)我們不應(yīng)該用這個(gè)做成本,所以我們補(bǔ)了所得稅和滯納金
也就是實(shí)際款項(xiàng)無(wú)法支付 借,應(yīng)付賬款 貸,以前年度損益調(diào)整,成本 這樣沖之前成本