2020年有一份不含稅10萬元的，稅額13000的原材料進(jìn)項(xiàng)專用發(fā)票，認(rèn)證抵扣且已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)成本，2021年9月份，稅務(wù)局認(rèn)定對(duì)方企業(yè)為走逃企業(yè)，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，我做的分錄是，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本13000，貸進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出?，F(xiàn)在11月份稅務(wù)局又要求把成本調(diào)出來，繳納企業(yè)所得稅，請(qǐng)問，成本調(diào)整的分錄應(yīng)該怎么做，用小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則無法使用以前年度損益調(diào)整科目。
您好，直接用未分配利潤(rùn)
-
Q
2020年有一份不含稅10萬元的，稅額13000的原材料進(jìn)項(xiàng)專用發(fā)票，認(rèn)證抵扣且已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)成本，2021年9月份，稅務(wù)局認(rèn)定對(duì)方企業(yè)為走逃企業(yè)，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，我做的分錄是，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本13000，貸進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。現(xiàn)在11月份稅務(wù)局又要求把成本調(diào)出來，繳納企業(yè)所得稅，請(qǐng)問，成本調(diào)整的分錄應(yīng)該怎么做，用小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則無法使用以前年度損益調(diào)整科目。
-
Q
老師因?yàn)閷?duì)方公司走逃，稅務(wù)通知我們?nèi)ツ暌训挚鄣倪M(jìn)項(xiàng)發(fā)票要進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，分錄怎么做，應(yīng)該借什么呀 如果是庫存商品，最后轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本嗎？ 還是用以前年度損益調(diào)整，如果是以前年度損益調(diào)整 是不是還點(diǎn)調(diào)整所得稅和未分配利潤(rùn)
-
Q
一般納稅人的羊絨生產(chǎn)銷售公司，2018年3月，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出40萬，轉(zhuǎn)出的原因，2016年虛開專票117萬，抵扣進(jìn)項(xiàng)17萬，進(jìn)成本100萬；2017年虛開專票223萬，抵扣進(jìn)項(xiàng)23萬，進(jìn)成本200萬。但是2018年沒做所得稅的更正申報(bào)，現(xiàn)在更正所得稅報(bào)表，您看這樣更正對(duì)不 1、更正2016年所得稅申報(bào)表時(shí)，附表2中主營(yíng)業(yè)務(wù)成本減少100萬 2、財(cái)務(wù)報(bào)表中的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本也得減少100萬 3、賬目上怎么調(diào)整，是用以前年度損益調(diào)整科目嗎？ 4、或者更正2016、2017所得稅年報(bào)時(shí)，通過A105000中進(jìn)行納稅調(diào)增就行 我應(yīng)該怎么更正呀？
-
Q
適用小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 一般納稅人 21年收到工程服務(wù)發(fā)票 借：工程施工100 應(yīng)稅-增（進(jìn)）9 貸：應(yīng)付賬款 109 結(jié)轉(zhuǎn)成本 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 100 貸：工程施工 100 23年11月被通知發(fā)票有問題需要在本月做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，進(jìn)項(xiàng)稅額的分錄和以前年度損益調(diào)整的分錄應(yīng)該怎么寫 ，麻煩老師給詳細(xì)寫下分錄，企業(yè)真實(shí)情況
-
Q
適用小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 一般納稅人 21年收到工程服務(wù)發(fā)票 借：工程施工100 應(yīng)稅-增（進(jìn)）9 貸：應(yīng)付賬款 109 結(jié)轉(zhuǎn)成本 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 100 貸：工程施工 100 23年11月被通知發(fā)票有問題需要在本月做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，進(jìn)項(xiàng)稅額的分錄和以前年度損益調(diào)整的分錄應(yīng)該怎么寫 ，麻煩老師給詳細(xì)寫下分錄，企業(yè)真實(shí)情況
熱門問答 更多>
-
請(qǐng)問新接的一家公司，沒有期初開票數(shù)據(jù)，之前就是要什么直接開什么，現(xiàn)在要怎么規(guī)范？
-
最后一個(gè)不定項(xiàng)哪位老師幫我做一下，謝謝啦
-
老師，我原來一直出納，沒做過會(huì)計(jì)，現(xiàn)在剛接手一個(gè)商貿(mào)公司會(huì)計(jì)，做賬一點(diǎn)不自信，生怕自己做錯(cuò)，就按原會(huì)計(jì)怎么做就照搬了，做完賬心還是虛的，反正自己都不懂對(duì)不對(duì)，每個(gè)科目也有核驗(yàn)，但是還是沒底
-
跨月的電子發(fā)票怎樣紅沖
-
面試時(shí)遇到問，公司 財(cái)報(bào) 構(gòu)成 是什么？這是什么意思？
-
如果公司不計(jì)提盈余公積的話，那么凈利潤(rùn)就直接等于未分配利潤(rùn)了對(duì)吧
-
老師好，問下個(gè)體戶定額征收的，然后還需要下載個(gè)人所得稅報(bào)年度的經(jīng)營(yíng)所得匯算清繳嗎？還是開票超了才申報(bào)年度經(jīng)營(yíng)所得匯算清繳？
-
老師，購買固定資產(chǎn)，單價(jià)超過5000元 借：固定資產(chǎn) 5000 貸：銀行存款 5000 折舊 借：管理費(fèi)用 138.88 貸：累計(jì)折舊 138.88 這樣對(duì)不對(duì)
-
按揭車怎么做賬，掛什么科目還按揭款怎么做
-
計(jì)提給經(jīng)理使用的自用汽車折舊，能直接做分錄 借管理費(fèi)用 貸折舊嗎？ 還是需要通過應(yīng)付職工薪酬來過度？
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號(hào)
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號(hào)
粵ICP備14062987號(hào)
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級(jí)會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號(hào) - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請(qǐng)使用微信掃一掃登錄
成本調(diào)整的具體分錄應(yīng)該怎么做呢
您好。借未分配利潤(rùn)-10，貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出）1.3，貸其他應(yīng)付款-11.3
錢已經(jīng)付了，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本不需要做調(diào)整嗎？
您好，您不是調(diào)整期初，用未分配利潤(rùn)
用未分配利潤(rùn)我能理解 可是 我錢已經(jīng)付了 并且我9月份的時(shí)候做的分錄是 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本1.3 貸進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出1.3 我這個(gè)分錄是錯(cuò)誤的嗎，還有 你上面寫的分錄借貸不平衡
您好，您如何得出借貸不平的結(jié)論
您好，您付給誰了？業(yè)務(wù)是否真實(shí)？
付給開票方了，業(yè)務(wù)是真實(shí)的，但是現(xiàn)在對(duì)方走逃，稅務(wù)局要求進(jìn)項(xiàng)稅額和成本都要調(diào)整。你上面的分錄，借10 貸1.3+11.3
您好，貸其他應(yīng)付款是-11.3
您好，那您最后就只能掛賬，相當(dāng)于其他應(yīng)收款11.3
不是很理解，原材料不能抵扣 這個(gè)科目不需要調(diào)整嗎，
您好，您不是調(diào)整成本了
是把進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本了 但是 當(dāng)初入賬的原材料沒有調(diào)整，既然不能抵扣啦，是不是需要把前期入了成本的原材料也做相應(yīng)的調(diào)整，這樣利潤(rùn)表上才能體現(xiàn)出來 利潤(rùn)增大，補(bǔ)交企業(yè)所得稅，我這樣理解對(duì)嗎
您好，1進(jìn)項(xiàng)稅調(diào)整成本，利潤(rùn)減少，2成本沖回，利潤(rùn)增加，繳納企業(yè)所得稅
成本沖回的具體分錄怎么做
您好。借未分配利潤(rùn)-10，貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出）1.3，貸其他應(yīng)付款-11.3
只能掛其他應(yīng)付款嗎？ 這樣就得一直掛著了，還有其他的處理方法嗎？
您好，因?yàn)槟X已付，不讓確認(rèn)成本，那就只能掛賬往來
為什么付了錢就不能確認(rèn)成本呢
您好，您不是說了，稅務(wù)不讓確認(rèn)