你好,學員,按照下面的調(diào)整分錄 借主營業(yè)務成本 貸應交稅費應交增值稅(進項稅額轉出)
老師好,請問稅務局稽查要求我們更正19年匯算清繳的預估成本數(shù),原來分錄是借主營業(yè)務成本,貸其他應付款,我調(diào)整做借其他應付款,貸以前年度損益調(diào)整,還要做筆交所得稅的分錄,借以前年度損益調(diào)整,貸應交稅費-所得稅,最后把以前年度損益調(diào)整余額結轉到利潤分配未分配利潤是嗎?
老師,我們收到稅局通知寫虛開發(fā)票,不得作為稅前扣除的有效憑據(jù),核增公司成本20萬,調(diào)整以前年度成本。 2018年度的分錄是 借:主營業(yè)務成本 貸:其他應付款 現(xiàn)在是做下面的分錄嗎?老師我借貸方向?qū)幔?借:其他應付款 20 貸:以前年度損益調(diào)整20 借:以前年度損益調(diào)整20 貸:未分配利潤20
老師因為對方公司走逃,稅務通知我們?nèi)ツ暌训挚鄣倪M項發(fā)票要進項稅額轉出,分錄怎么做,應該借什么呀 如果是庫存商品,最后轉到主營業(yè)務成本嗎? 還是用以前年度損益調(diào)整,如果是以前年度損益調(diào)整 是不是還點調(diào)整所得稅和未分配利潤
你好老師,我去年暫估了一筆費用13000,今年年初來了專票,實際金額是10000,進項稅額為3000,我把去年暫估的費用紅沖掉了,從新做了一筆分錄 借:以前年度損益調(diào)整10000 進項稅額3000 貸:應付賬款 然后結轉損益的時候做分錄為: 借:以前年度損益調(diào)整3000 貸:利潤分配-未分配利潤3000 (老師這進項稅為什么要進入以前年度損益調(diào)整呢?最后不是在當年可以抵扣掉的嗎)
老師,我司是銷售方,去年銷售收入100和結轉成本90,今年開了紅字專票,沖減去年的收入 沖減分錄如下: 第一步、沖收入 借:應收賬款 -113 貸:以前年度損益調(diào)整 -100 貸:應交稅費-應交增值稅(銷項稅) -13 第二步、沖成本 借:以前年度損益調(diào)整 -90 貸:庫存商品 -90年 第三步、結轉未分配利潤 借:利潤分配-未分配利潤 10 貸:以前年度損益調(diào)整 10 請問,我還需要做企業(yè)所得稅的調(diào)整分錄嗎?
您好老師,我發(fā)現(xiàn)去年的企業(yè)所得稅申報時當時簡易申報公司人數(shù)自動升成的都沒改,跟個稅人數(shù)對不上這個影響大不,會不會被稅務局查呢
老師 這道題是站在投資方還是被投資方說的啊?題目也沒有給
老師,出售長投時的應收股利怎么處置?怎么做賬?
收到廣告位租賃首期款,暫時不確認收入,該怎么做賬?
收到經(jīng)營租賃首期款怎么做賬?
老師,請問注銷了的公司,還會有風險?或者注銷多久才真正沒風險?
收到租賃首期款該怎么做賬?
老師,請問個體戶核定定期定額征收方式,需要像查賬征收那樣在網(wǎng)上申報?
老師好,無票支出,增值稅和企業(yè)所得稅報不了,這個發(fā)票是要在哪上傳嗎?不然稅務局也看不到到底有沒有,除非他們來查
董老師 您在線嗎?有問題想咨詢~
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報稅的項目 選也
老師這個填哪項
你好,學員,這個選擇23即可
老師我不需要走以前年度損益調(diào)整嗎?
不需要走以前年度損益調(diào)整
老師那什么情況下需要走以前年度損益調(diào)整
一般是涉及重大會計差錯使用的,這個科目很敏感,謹慎使用
明白了,謝謝老師
不客氣,周末愉快,學員