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建筑業(yè)甲方需要先提供發(fā)票,對外開出后,進(jìn)項票需要以后期間才能取得,這種情況怎么做賬,怎么報稅

2021-11-04 11:40
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2021-11-04 11:41

你好!增值稅吃虧了,需要按開票金額繳納增值稅,

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快賬用戶3732 追問 2021-11-04 12:13

建筑業(yè)不是可以按完工進(jìn)度確認(rèn)收入嗎?預(yù)開的如何不先確認(rèn)收入不交稅,及做賬

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齊紅老師 解答 2021-11-04 12:15

你好,那是企業(yè)所得稅增值稅的話要按你開票的金額

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你好!增值稅吃虧了,需要按開票金額繳納增值稅,
2021-11-04
你好,你在他那邊購買的是材料嗎?借工程施工材料費貸應(yīng)付賬款暫估 不是材料到了,沒有支付的,也沒有發(fā)票的,暫估 你支付出去,借預(yù)付賬款,貸銀行存款。
2024-08-21
那就是把稅差給補(bǔ)對方
2021-10-12
你好,正常是要按進(jìn)度去開票的,如果你先開票的話,要先交稅。
2021-01-04
同學(xué),您好。如果是泰國的項目,建筑服務(wù)的非標(biāo)設(shè)備安裝,應(yīng)按照實際業(yè)務(wù)發(fā)生地和交易情況開具發(fā)票。如果開湖南的發(fā)票是不合理的要求,不應(yīng)該按照此要求開具,而應(yīng)按照真實業(yè)務(wù)情況,即與項目實際相關(guān)的信息來開具發(fā)票。 如果你的公司在云南省,為泰國項目提供服務(wù)并收取款項,開具云南省的發(fā)票是符合規(guī)定的。開具與實際業(yè)務(wù)不符的發(fā)票可能會帶來嚴(yán)重的稅務(wù)風(fēng)險,包括被稅務(wù)機(jī)關(guān)查處、罰款等。 關(guān)于發(fā)票上的跨地市標(biāo)志,一般情況下,如果在云南省內(nèi)跨地市提供建筑服務(wù),需要在機(jī)構(gòu)所在地主管稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行備案,并在項目所在地預(yù)繳稅款。如果業(yè)務(wù)真實發(fā)生在云南省內(nèi),按照規(guī)定進(jìn)行備案和納稅申報即可;如果業(yè)務(wù)與湖南無關(guān),不應(yīng)開具湖南的發(fā)票,也無需考慮湖南的稅務(wù)備案問題。 總之,要嚴(yán)格按照真實業(yè)務(wù)情況和稅收法規(guī)開具發(fā)票,不能為了滿足甲方不合理的要求而違規(guī)開票。
2024-10-24
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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