老師你好 我們公司請講師講課 支付勞務(wù)報酬 發(fā)票是公司去代開的，是不是付款時先按不含增值稅入費(fèi)用 借銷售費(fèi)用-勞務(wù)費(fèi) 貸個稅 銀行。員工那著發(fā)票和完稅證明報銷增值稅和附加稅時 借銷售費(fèi)用-勞務(wù)費(fèi)（增值稅）借銷售費(fèi)用-其他（附加稅） 待銀行 這個順序您看對嗎

小規(guī)模公司到稅局代開增值稅專用發(fā)票，繳納的增值稅、城建稅和印花稅由個人代墊支付后找公司報銷，會計分錄是這樣出嗎？ 1.借：銀行存款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（小規(guī)模）-銷項稅 2.借：稅金及附加-城市維護(hù)建設(shè)稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-城市維護(hù)建設(shè)稅 3.借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（小規(guī)模）-銷項稅 應(yīng)交稅費(fèi)-城市維護(hù)建設(shè)稅 應(yīng)交稅費(fèi)-印花稅 貸：其他應(yīng)付款-張** 4.借：其他應(yīng)付款-張** 貸：銀行存款

支付了一筆費(fèi)用，借服務(wù)費(fèi)，貸銀行存款，后面第二個月收到了專票，借應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅，貸銷售費(fèi)用（紅字），但是現(xiàn)在本公司沒有開發(fā)票，沒有銷項稅的產(chǎn)生，那這個進(jìn)項稅就一直這樣掛著嗎？還是需要做其他分錄？

老師您好，傳媒公司請的主持人，支付了酬勞，收到了他代開的其他加工勞務(wù)發(fā)票，這種我們是計入主營成本，還是需要單獨計入銷售管理勞務(wù)費(fèi)，同時需要給他報個稅-勞務(wù)報酬不呢？

11月應(yīng)付某公司場地租賃費(fèi)263.65，11月計提租賃費(fèi) 借:銷售費(fèi)用-場地租賃費(fèi)263.65 其他應(yīng)應(yīng)付款-某公司263.65 12月收到某公司開的租賃費(fèi)專用發(fā)票，不含稅金額251.1，稅額12.55，價稅合計263.65，沖銷11月計提的費(fèi)用 借:借:銷售費(fèi)用-場地租賃費(fèi)-263.65 其他應(yīng)應(yīng)付款-某公司-263.65 再根據(jù)發(fā)票入賬 借:銷售費(fèi)用-場地租賃費(fèi)251.1 應(yīng)交增值稅進(jìn)項稅額12.55 貸:其他應(yīng)付款-某公司263.65 借:其他應(yīng)付款-某公司263.65 貸:銀行存款263.65 老師看看是這樣做嗎