你好老師，我這樣做對嗎？ 計提的時候： 借：營業(yè)稅金及附加2200.52 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)1820.46 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交城市維護城建稅 18.21 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交城市維護城建稅 3.22 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交教育費附加 36.41 貸: 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 322.22 上交的時候： 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（未交增值稅）1820.46 借: 應(yīng)交稅費-城市維護建設(shè)稅18.21 借: 應(yīng)交稅費-城市維護建設(shè)稅2.33 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交教育費附加36.41 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(未交增值稅）322.22 貸：銀行存款（或庫存現(xiàn)金）2200.52

你好老師，幫我看看我做的分錄對不對可以嗎？ 借：營業(yè)稅金及附加57.84 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交城市維護城建稅 18.21 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交城市維護城建稅 3.22 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交教育費附加 36.41 上交的時候： 借: 應(yīng)交稅費-城市維護建設(shè)稅18.21 借: 應(yīng)交稅費-城市維護建設(shè)稅3.22 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交教育費附加36.41 貸：銀行存款（或庫存現(xiàn)金）57.84 增值稅計提.借:應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅1820.46貸:應(yīng)交稅費未交增值稅180.46 繳納借應(yīng)交稅費，未交增值稅1820.46 貸:銀行存款1820.46 增值稅計提.借:應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅322.22貸:應(yīng)交稅費未交增值稅322.22 繳納借應(yīng)交稅費，未交增值稅322.22貸:銀行存款322.22

收到租金：10萬元 借：銀行存款 10萬元 貸：預收賬款-租金10萬元 確認租金收入： 借：預收賬款-租金8333.33 貸：主營業(yè)務(wù)收入-租金 8333.33 計提增值稅： 借：預收賬款-租金4761.9萬元 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額 4761.9元 計提稅金及附加： 借：稅金及附加 476.2 貸：應(yīng)交稅費-城市維護建設(shè)稅 238.1 應(yīng)交稅費-地方教育附加 95.24 應(yīng)交稅費-教育附加 142.86 季度繳納增值稅： 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額 4761.9元 貸：銀行存款 4761.9元 繳納稅金及附加： 借應(yīng)交稅費-城市維護建設(shè)稅 238.1 應(yīng)交稅費-地方教育附加 95.24 應(yīng)交稅費-教育附加 142.86 貸：銀行存款 476.2

小規(guī)模公司到稅局代開增值稅專用發(fā)票，繳納的增值稅、城建稅和印花稅由個人代墊支付后找公司報銷，會計分錄是這樣出嗎？ 1.借：銀行存款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（小規(guī)模）-銷項稅 2.借：稅金及附加-城市維護建設(shè)稅 貸：應(yīng)交稅費-城市維護建設(shè)稅 3.借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（小規(guī)模）-銷項稅 應(yīng)交稅費-城市維護建設(shè)稅 應(yīng)交稅費-印花稅 貸：其他應(yīng)付款-張** 4.借：其他應(yīng)付款-張** 貸：銀行存款

老師，你好，小規(guī)模，因為7月開專票含稅5萬，第三季度已經(jīng)繳納增值稅495.05元和附加稅城市建設(shè)維護費12.37元，因為10月進行紅沖發(fā)票，進行注銷，必須退增值稅495.05元和附加12.37元，現(xiàn)在做賬， 紅字發(fā)票 借 應(yīng)收賬款-50000，貸 主營業(yè)務(wù)收入 -49504.95 增值稅銷項稅額 -495.05 借 稅金及附加 -12.37 貸 應(yīng)繳稅費 應(yīng)交城市維護建設(shè)稅-12.37 借 銀行存款495.05 貸 增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 借 銀行存款 12.37 貸 應(yīng)交稅費 應(yīng)交城市維護建設(shè)稅12.37 為啥利潤表畫紅線這里還有12.37