老師，繳納社保和支付工資的分錄需要做結轉嗎？比如借：管理費用 貸：應付職工薪酬
你好，管理費用需要結轉到本年利潤。
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請教老師，公司承擔員工的全部社保費用（個人部分+單位部分），然后給員工定的工資金額就是實發(fā)金額，這樣的話，比如某員工工資是3500元，社保費總額是400元，記賬分錄是否是這樣的： 計提工資： 借：管理費用等—工資 3500 貸：應付職工薪酬—工資 3500 計提社保： 借：管理費用等—社保 400 貸：應付職工薪酬—社保 400 支付工資： 借：應付職工薪酬—工資 3500 貸：銀行存款 3500 繳納社保： 借：應付職工薪酬—社保 400 貸：銀行存款 400 借：管理費用
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老師，繳納社保和支付工資的分錄需要做結轉嗎？比如借：管理費用 貸：應付職工薪酬
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請問老師，社保代扣代繳分錄:計提 借:管理費用-工資 管理費用-社保 貸:應付職工薪酬-工資 應付職工薪酬-社保 繳納時:借:應付職工薪酬-社保 其他應付款-社保 貸:銀行存款 發(fā)放工資時借:應付職工薪酬-工資 貸:銀行存款 其他應付款-社保
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老師，請幫我看一下以下分錄對不對？工資和社保計提時、借：管理費用-職工薪酬，貸：應付職工薪酬-職工工資。借：管理費用-社保費，貸：應付職工薪酬-單位社保。發(fā)工資及繳納社保時、借：應付職工薪酬-職工工資，貸：銀行存款，其他應收款-個人社保。借：應付職工薪酬-單位社保，一其他應收款-個人社保，貸：銀存款。
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老師 計提工資分錄 借:管理費用—職工工資 貸:應付職工薪酬 當月如果沒有支付，需要做借:應付職工薪酬 貸:其它應付款嗎？
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你說的這個結轉具體的是什么？
以前會計支付時同一張分錄里面寫 借應付職工薪酬 貸銀行存款。借 管理費用 貸應付職工薪酬。（這筆分錄備注是結轉）。但是他沒做計提，我按照她原來這個的基礎上又補做了計提的分錄，這樣是不是不正確的？
借管理費用貸，應付職工薪酬，這個不就是計提
最后都是有做期間損益結轉到本年利潤的
所以我等于是重復入賬了是嗎？那這怎么辦，我一直都是這么做的
你好，紅沖你做的就可以的。
不行，快一年賬都這么做的，紅沖不了了
你好，之前你們多抵扣了企業(yè)所得稅，借應付職工薪酬，借管理費用負數(shù)就可以了。
那就是我要把之前多計提的部分全部金額都給算出來？如果我從現(xiàn)在起分錄正常做，可以在年末匯算清繳時再調整嗎
可以的，可以這么做的。