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老師,請(qǐng)問(wèn)下企業(yè)所得稅年報(bào)里面的,分支機(jī)構(gòu)申報(bào)表沒(méi)有調(diào)整錢,是補(bǔ)退金額為0,后來(lái)調(diào)整了金額后,就有補(bǔ)退了,最后還是調(diào)整回最初的金額,但是補(bǔ)退的金額為負(fù)了,怎么調(diào)整為之前一樣補(bǔ)退為零

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2025-05-28 11:32
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2025-05-28 11:33

查數(shù)據(jù):重核收入、成本、費(fèi)用,確保核算準(zhǔn)確;查稅收優(yōu)惠和調(diào)整事項(xiàng),保證享受正確、計(jì)算無(wú)誤。 做調(diào)整:在納稅調(diào)整明細(xì)表合適欄次,依據(jù)合理依據(jù)增加應(yīng)納稅所得額;有以前年度虧損可依規(guī)彌補(bǔ)。 更申報(bào):電子稅務(wù)局或辦稅廳更正申報(bào),修改數(shù)據(jù)重新計(jì)算,無(wú)誤后提交,超期限補(bǔ)稅會(huì)有滯納金,保留調(diào)整依據(jù)。

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