我方掛靠一公司，他們?cè)陂_(kāi)據(jù)了300萬(wàn)發(fā)票并收到工程款時(shí)，扣2.5%的稅，1%的管理費(fèi)。同時(shí)異地預(yù)繳稅2%我們繳，還要提供60%的專(zhuān)票。 1丶預(yù)繳增值稅：55045.87 附加及企業(yè)所得稅 13010.09 2丶他們的銷(xiāo)項(xiàng)稅 247706.42 進(jìn)項(xiàng)稅150423.23（目前只提供了這些） 兩項(xiàng)相減=97283.19 再減預(yù)繳的增值稅 55045.87 =42237.32 依據(jù)此數(shù)算附加（0.12） = 5068.8 他們公司應(yīng)繳增值稅為：47305.8 問(wèn)：|丶我這樣算應(yīng)繳增值稅額對(duì)不？ 2丶如果這樣的話(huà)我方的稅是不是多繳了？ 3丶他們要求的專(zhuān)票越多，那他們就越少繳稅？ 我有點(diǎn)繞不出來(lái)，麻煩老師幫分析一下。謝謝！ 另外說(shuō)明：我方共繳了4.5%的稅及1%管理費(fèi)，他們還要求提供60%的專(zhuān)票

我們是建筑公司，我們之前收到項(xiàng)目經(jīng)理的發(fā)票不管進(jìn)項(xiàng)多少，都退給項(xiàng)目經(jīng)理，銷(xiāo)項(xiàng)按照12個(gè)點(diǎn)收，我算了一下，其實(shí)我們收項(xiàng)目經(jīng)理的稅負(fù)比較低，現(xiàn)在財(cái)務(wù)制度整改，我們請(qǐng)的會(huì)計(jì)說(shuō)增值稅的稅負(fù)要扣3個(gè)點(diǎn)，企業(yè)所得稅要扣2個(gè)點(diǎn)，這還不包括附加稅和水利基金，我們老板讓我跟著會(huì)計(jì)走，稅負(fù)高這么多，我要怎么做，項(xiàng)目經(jīng)理的進(jìn)項(xiàng)都全部提供來(lái)了，實(shí)際總的稅加起來(lái)也只有3.5%.我要是按照會(huì)計(jì)的意思，用的稅負(fù)加起來(lái)有5點(diǎn)多？我很糾結(jié)，希望老師給點(diǎn)意見(jiàn)

老師好！ 建筑行業(yè)：我司買(mǎi)材料，供應(yīng)商說(shuō)要收我們11個(gè)點(diǎn)，這是他們的算法：鍍鋅管總金額除以0.89（11個(gè)點(diǎn)），（例如金額60萬(wàn)元實(shí)際收我們多少點(diǎn)數(shù)？） 2.求計(jì)算方法？ 2.求實(shí)際收稅點(diǎn)？ 謝謝！

老師我們建筑借出資質(zhì)，只收取管理費(fèi)稅金由他們本人承擔(dān)，比方說(shuō)，簽訂100萬(wàn)合同，其中材料占比60%，人工占40%. 老師這60萬(wàn)材料中有13% 和3%稅票，老師您說(shuō)我提前扣除他們稅點(diǎn) ，按照什么比例扣除10%差不多吧，老師比方說(shuō)有的13%票， 這個(gè)票據(jù)也是真實(shí)的，我到時(shí)候退給他們稅點(diǎn)時(shí)候，我是按照13%開(kāi)票稅率點(diǎn)退給他們？還是按照多少退給他們老師，實(shí)際操作時(shí)候沒(méi)弄過(guò)！那有的3%稅票呢？ 我本身繳納9%稅 加上附加費(fèi)用折合到10%了！咨詢(xún)別人，他們說(shuō)，建筑稅負(fù)率2.7%左右，不能都退給他們，是啥意思，我不理解！老師說(shuō)的比較亂，就像我舉例，怎么到時(shí)候按照什么退給他們稅點(diǎn)錢(qián)，比方說(shuō)我都按照10%扣除了，有13%和3%票，我要是按照13%退給稅點(diǎn) 我就得吃虧了，折合起來(lái)，需要繳稅了！ 但是當(dāng)時(shí)是按照10%收取的！怎么把控這塊 3%，那部分的我怎么退法？

就如實(shí)際中有個(gè)銷(xiāo)售材料方懶活有個(gè)2萬(wàn)左右的工程，銷(xiāo)售方要給做工單位開(kāi)個(gè)10個(gè)點(diǎn)的材料票，而單位非要讓這個(gè)銷(xiāo)售材料的做工方，開(kāi)勞務(wù)票，現(xiàn)實(shí)中這種情況，對(duì)于倆方來(lái)說(shuō)的利益關(guān)系，企業(yè)應(yīng)交增值稅費(fèi)=銷(xiāo)項(xiàng)稅額—進(jìn)項(xiàng)稅額（銷(xiāo)項(xiàng)稅可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅），假如奶粉廠(chǎng)要求開(kāi)勞務(wù)票，按3個(gè)點(diǎn)算的話(huà)，相當(dāng)于20000*0.03=600元（進(jìn)項(xiàng)稅），對(duì)于奶粉廠(chǎng)來(lái)說(shuō)，他收到的發(fā)票稅點(diǎn)越低，進(jìn)項(xiàng)稅越少，到時(shí)候他的應(yīng)交稅費(fèi)就越少（遵循的原則就是：企業(yè)應(yīng)交稅費(fèi)=銷(xiāo)項(xiàng)稅額—進(jìn)項(xiàng)稅額，企業(yè)銷(xiāo)項(xiàng)稅可抵進(jìn)項(xiàng)稅，）而對(duì)于做工方，銷(xiāo)售方來(lái)說(shuō)，按10個(gè)點(diǎn)算的話(huà)，相當(dāng)于20000*0.1=2000元（銷(xiāo)項(xiàng)稅），對(duì)于銷(xiāo)售方王經(jīng)理來(lái)說(shuō)，他開(kāi)出的發(fā)票稅點(diǎn)越高，銷(xiāo)項(xiàng)稅越多，到時(shí)候他的應(yīng)交稅費(fèi)就越少（遵循的原則就是：企業(yè)應(yīng)交稅費(fèi)=銷(xiāo)項(xiàng)稅額—進(jìn)項(xiàng)稅額），老師，就這個(gè)問(wèn)題，我這樣想，對(duì)不對(duì)？