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軟件開發(fā),6月借:研發(fā)支出~費用化支出~暫估,貸:應付賬款~暫估應付賬款。9月收到發(fā)票后,如何做憑證轉(zhuǎn)入營業(yè)成本

2021-10-21 09:06
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2021-10-21 09:07

你好,取得發(fā)票紅沖暫估,然后根據(jù)發(fā)票做分錄 根據(jù)你的描述是費用化支出,應當結(jié)轉(zhuǎn)到管理費用核算,而不是?轉(zhuǎn)入營業(yè)成本啊

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快賬用戶6682 追問 2021-10-21 09:12

六月底已經(jīng)已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)到管理費用了,老會計讓我轉(zhuǎn)入無形資產(chǎn),計入成本,沒搞懂怎么操作

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齊紅老師 解答 2021-10-21 09:13

你好,實際情況是符合資本化條件的嗎??

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快賬用戶6682 追問 2021-10-21 09:13

六月底已經(jīng)已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)到管理費用了,老會計讓我9月收到發(fā)票9月記賬時轉(zhuǎn)入無形資產(chǎn),計入成本,沒搞懂怎么操作

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齊紅老師 解答 2021-10-21 09:13

你好,實際情況是符合資本化條件的嗎?? 能給個正面回復嗎??

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你好,取得發(fā)票紅沖暫估,然后根據(jù)發(fā)票做分錄 根據(jù)你的描述是費用化支出,應當結(jié)轉(zhuǎn)到管理費用核算,而不是?轉(zhuǎn)入營業(yè)成本啊
2021-10-21
您好,是的,就上面的3個分錄,前2個分錄一正一負,相當于沒有做分錄,只有最后一個分錄有效
2024-07-06
你好,你是說9萬多這個發(fā)票嗎
2021-09-03
借應付賬款借主營業(yè)務成本,負數(shù) 借主業(yè)務成本貸應付賬款。
2021-11-11
您好,理解是對的呢,不過最簡單的方法是把上月這個分錄紅沖了,再按發(fā)票做一個正確分錄的憑證,這樣金額的暫估對不上也不用計算差額,這是我用的懶人方法
2023-09-10
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