老師您好，我們公司是小規(guī)模的物業(yè)公司，在五月份給某公司開了一張專票5400。借:應(yīng)收賬款5400。貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-物業(yè)管理費(fèi)5400。沒有計(jì)提稅，在七月份報(bào)二季度稅時(shí)，交了53.47的增值稅 和1.87的城建稅，那七月份的賬務(wù)處理怎么做。在八月份確定這5400元的應(yīng)收賬款，收不回來，對(duì)方公司已把發(fā)票退回，我們已經(jīng)開了紅沖專票，那八月份的賬務(wù)處理怎么做。急急急急急

老師，這種怎么做分錄呢 是這樣的就是我七月份摁開了發(fā)票，然后產(chǎn)生了1萬多的稅款之后，我當(dāng)時(shí)沒有繳納這筆稅款，因?yàn)槲沂掷锩嬗戌R像，于是我在八月份的時(shí)候我就勾選了這一筆進(jìn)項(xiàng)。 然后在稅務(wù)大廳去做了一個(gè)留底抵欠就把我錢欠的稅款給抵消，然后這個(gè)我就不知道怎么做分錄。 就是七月份的七月份開的發(fā)票，然后八月份申報(bào)的時(shí)候我沒有給他交了稅款，然后在九月份生到八月份的時(shí)候我勾選拿很多發(fā)票，然后就用進(jìn)項(xiàng)稅額來給撿錢稱的前面所欠的稅款就是這個(gè)怎么回事。

老師，您好，我們七月份的時(shí)候是小規(guī)模納稅人，銷售出100元的產(chǎn)品，銷項(xiàng)稅按1%交了1元，八月份變成一般納稅人，7月份的100收入又退回來了，我得怎么做分錄？尤其是銷項(xiàng)稅這怎么辦，七月的稅已經(jīng)交完了，八月退回時(shí)正常得沖收入，稅得怎么做，，，然后我報(bào)八月份稅的時(shí)候銷項(xiàng)稅額就對(duì)不上了，因?yàn)槭杖氲慕痤~里面少了退7月份的100元。

李老師，一般納稅人公司，2021年12月開出的發(fā)票不含稅收入11508.85 ，已經(jīng)做了收入，因?yàn)閱蝺r(jià)錯(cuò)誤，購(gòu)貨方?jīng)]有抵扣 也沒有退貨，22年1月份做了紅沖然后又重新開具了發(fā)票不含稅價(jià)是14668.14 這個(gè)業(yè)務(wù)我在1月份做賬的時(shí)候整個(gè)分錄怎么做？

老師您好，我想咨詢一下，我2月份報(bào)1月份的個(gè)稅時(shí)需繳納1月份個(gè)人所得稅3.74元，后面發(fā)現(xiàn)錯(cuò)了，做了更正申報(bào)。實(shí)際應(yīng)扣個(gè)稅為3.11元，但是銀行已經(jīng)按照之前的金額扣了個(gè)稅，多扣的沒有退回來，現(xiàn)在這種情況怎么處理