那我這個(gè)月這個(gè)暫估入賬的成本要結(jié)嗎？

同學(xué)你好，這個(gè)月暫估入賬的成本要結(jié)的。

好的，老師我們季度利潤(rùn)表是負(fù)數(shù)。所得稅就不用預(yù)繳了吧？是不是只要0申報(bào)就好了？

同學(xué)你好，是的，不用預(yù)繳了，也不算0申報(bào)，收入成本費(fèi)用還是要填寫(xiě)的。

好的，老師請(qǐng)問(wèn)我們是建筑行業(yè)。外經(jīng)證辦了，我們預(yù)收了人家10萬(wàn)，但是還沒(méi)開(kāi)票給對(duì)方。我打電話問(wèn)稅務(wù)說(shuō)這個(gè)等開(kāi)票了在預(yù)繳。所得稅這邊這個(gè)不用預(yù)繳吧？

還有這個(gè)人工費(fèi)我要結(jié)轉(zhuǎn)到，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本里面嗎？

同學(xué)你好，所得稅不用預(yù)繳了。人工費(fèi)記入工程施工科目吧，不需要結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)成本里面的。

好的，那等開(kāi)票的時(shí)候。我只要結(jié)轉(zhuǎn)到工程結(jié)算里面就可以了嗎？

老師還在嗎？

同學(xué)你好，是的，你理解正確。

好的，謝謝老師，還有老師我們江蘇這邊小微企業(yè)的工會(huì)經(jīng)費(fèi) 計(jì)提是按工資薪金的百分之多少計(jì)提？我看以前我們會(huì)計(jì)書(shū)按0.8%，有的又是2%。這個(gè)有什么區(qū)別？還有我貸應(yīng)付賬款-這個(gè)后面二級(jí)明細(xì)應(yīng)該寫(xiě)那個(gè)？

同學(xué)你好，一般情況下，按2%提取，沒(méi)聽(tīng)說(shuō)按0.8%提取的，工會(huì)經(jīng)費(fèi)貸的是應(yīng)付職工薪酬-工會(huì)經(jīng)費(fèi)。

那我交工會(huì)經(jīng)費(fèi)的時(shí)候分錄，直接就是節(jié)應(yīng)付職工薪酬-工會(huì)經(jīng)費(fèi) 貸-銀行存款？

同學(xué)你好，是的，你的分錄正確。

老師我們這個(gè)電子稅務(wù)局里面有一個(gè)0.8%，還有一個(gè)2%的稅率，可以選。我們按季申報(bào)，我是不是把時(shí)間改成2021.7.1-2021.9.30

同學(xué)你好，是的，時(shí)間要改成2021.7.1-2021.9.30，0.8%的是工會(huì)經(jīng)費(fèi)嗎？麻煩你截圖看看，謝謝。

這個(gè)就2個(gè)，一個(gè)0.8%，一個(gè)2%

同學(xué)你好，看到了，這個(gè)你需要咨詢當(dāng)?shù)囟悇?wù)局，看看按哪個(gè)繳納了。

我們以前的公司都是按0.8繳的