老師！到月底了，我們公司的進項是12595.04，銷賬是195.23。我結(jié)轉(zhuǎn)進銷賬轉(zhuǎn)出未交增值稅分錄是不是這樣：借:應交稅費-應交增值稅-銷項：195.23，應交稅費-轉(zhuǎn)出未交增值稅12399.81，貸方：應交稅費增值稅-進項：12595.04.要是計提的話就：借：應交稅費-未交增值稅：12399.81，貸：應交稅費-轉(zhuǎn)出未交增值稅！很著急！謝謝

老師您好 我剛接手了別人的賬，有點不明白的地方希望您幫我解決下。我的前任會計在收到發(fā)票進賬的時候做的是借 應交稅費 待認證進項稅額 然后在月底的時候做的結(jié)轉(zhuǎn)分錄是 借 應交稅費-應交增值稅-進賬稅額 貸 應交稅費-待認證進項稅額 我不太會用應交稅費-待認證進項稅額這個科目 麻煩老師給我解釋下，還有他這個分錄對嗎？另外 實際情況是進賬大于銷項 不用交稅 這個結(jié)轉(zhuǎn)分錄怎么寫？謝謝

老師，請根據(jù)我寫的內(nèi)容，麻煩你幫我做月底的結(jié)轉(zhuǎn)應交稅費的分錄。謝謝！這里我只設了應交稅費的兩個三級科目，一個是進項，一個是銷項，銷項稅額就是平時預交的3%的增值稅稅額。我們公司是房地產(chǎn)開發(fā)公司。

老師 我們是房地產(chǎn)開發(fā)公司 有老項目也有出租 還有預售 預售是3%預繳 進項做的都是代抵扣進項稅額 我看余額表進項稅額余額貸方是負數(shù) 代抵扣進項稅額余額也是貸方負數(shù) 我們這個月有一張退個稅手續(xù)費的回單 我做的分錄是 借銀行存款 貸 其他業(yè)務收入 貸 應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 昨天領(lǐng)導說讓我把那個稅額給抵了 我就做的 結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅 借 應交稅費-增值稅-銷項稅額 貸應交稅費-應交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 借 應交稅費-應交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸 應交稅費-應交增值稅-進項稅額 領(lǐng)導看了說不對 老師您說我應該也樣做分錄呢

老師 我們是房地產(chǎn)開發(fā)公司 現(xiàn)在是預售預繳 開的發(fā)票是不征稅的 所以進項發(fā)票都記的應交稅費-應交增值稅-待抵扣進項稅額 3月開了一張發(fā)票 銷項稅額是241 領(lǐng)導讓從待抵扣進項稅額把這241給抵了 我抵241稅額分錄是 借 應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 貸 應交稅費-應交增值稅-待抵扣進項稅額 領(lǐng)導說應該把待抵扣調(diào)出進項稅額再抵 老師 分錄應該怎樣做呢？謝謝老師