老師！到月底了，我們公司的進(jìn)項(xiàng)是12595.04，銷賬是195.23。我結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)銷賬轉(zhuǎn)出未交增值稅分錄是不是這樣：借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)：195.23，應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅12399.81，貸方：應(yīng)交稅費(fèi)增值稅-進(jìn)項(xiàng)：12595.04.要是計(jì)提的話就：借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅：12399.81，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅！很著急！謝謝

老師您好 我剛接手了別人的賬，有點(diǎn)不明白的地方希望您幫我解決下。我的前任會(huì)計(jì)在收到發(fā)票進(jìn)賬的時(shí)候做的是借 應(yīng)交稅費(fèi) 待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額 然后在月底的時(shí)候做的結(jié)轉(zhuǎn)分錄是 借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)賬稅額 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額 我不太會(huì)用應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額這個(gè)科目 麻煩老師給我解釋下，還有他這個(gè)分錄對(duì)嗎？另外 實(shí)際情況是進(jìn)賬大于銷項(xiàng) 不用交稅 這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)分錄怎么寫(xiě)？謝謝

老師，請(qǐng)根據(jù)我寫(xiě)的內(nèi)容，麻煩你幫我做月底的結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)交稅費(fèi)的分錄。謝謝！這里我只設(shè)了應(yīng)交稅費(fèi)的兩個(gè)三級(jí)科目，一個(gè)是進(jìn)項(xiàng)，一個(gè)是銷項(xiàng)，銷項(xiàng)稅額就是平時(shí)預(yù)交的3%的增值稅稅額。我們公司是房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)公司。

老師 我們是房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)公司 有老項(xiàng)目也有出租 還有預(yù)售 預(yù)售是3%預(yù)繳 進(jìn)項(xiàng)做的都是代抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 我看余額表進(jìn)項(xiàng)稅額余額貸方是負(fù)數(shù) 代抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額余額也是貸方負(fù)數(shù) 我們這個(gè)月有一張退個(gè)稅手續(xù)費(fèi)的回單 我做的分錄是 借銀行存款 貸 其他業(yè)務(wù)收入 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 昨天領(lǐng)導(dǎo)說(shuō)讓我把那個(gè)稅額給抵了 我就做的 結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅 借 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷項(xiàng)稅額 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 領(lǐng)導(dǎo)看了說(shuō)不對(duì) 老師您說(shuō)我應(yīng)該也樣做分錄呢

老師 我們是房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)公司 現(xiàn)在是預(yù)售預(yù)繳 開(kāi)的發(fā)票是不征稅的 所以進(jìn)項(xiàng)發(fā)票都記的應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 3月開(kāi)了一張發(fā)票 銷項(xiàng)稅額是241 領(lǐng)導(dǎo)讓從待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額把這241給抵了 我抵241稅額分錄是 借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 領(lǐng)導(dǎo)說(shuō)應(yīng)該把待抵扣調(diào)出進(jìn)項(xiàng)稅額再抵 老師 分錄應(yīng)該怎樣做呢？謝謝老師