您好 借 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸 銀行存款
老師,我收到的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票沒(méi)有抵扣,我做了分錄計(jì)入待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng),但是我這個(gè)月要交稅費(fèi)11000,但是這個(gè)沒(méi)認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)做了分錄,導(dǎo)致應(yīng)該稅費(fèi)余額成了負(fù)數(shù),負(fù)6000多,這個(gè)怎么辦
老師,我們律所是一般納稅人,本月有成本專(zhuān)票咨詢(xún)費(fèi),這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額我已經(jīng)認(rèn)證抵扣了,請(qǐng)問(wèn)這個(gè)會(huì)計(jì)分錄我該怎么處理呢?我可以直接做進(jìn)其他收入不?進(jìn)項(xiàng)抵扣部分?
老師,請(qǐng)問(wèn)我們之前收到的專(zhuān)票,一直沒(méi)有認(rèn)證抵扣,我也咨詢(xún)了咱們會(huì)計(jì)學(xué)堂的老師,建議我計(jì)入貸方待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額,那我現(xiàn)在進(jìn)行了專(zhuān)票的勾選抵扣,分錄應(yīng)該怎么調(diào)整呢?謝謝
老師我們是其他建筑業(yè)一般納稅人,上月開(kāi)了3個(gè)點(diǎn)的專(zhuān)票,那請(qǐng)問(wèn)一下這3個(gè)點(diǎn)的銷(xiāo)項(xiàng)稅可以用進(jìn)項(xiàng)抵扣嗎?還是這部分簡(jiǎn)易計(jì)稅的不能抵扣直接鈉稅。
老師,請(qǐng)問(wèn)一下,我們水電費(fèi)有進(jìn)項(xiàng)抵扣,但是這個(gè)月有留底稅額不需要抵扣,我可以把水電費(fèi)不含稅部分先入賬分?jǐn)傊圃斐杀?,后面抵扣的時(shí)候直接抵扣稅這一部分可以嗎?
老師,核定征收的個(gè)體戶(hù),2024年只有第四季度開(kāi)了票,工作上的疏忽,當(dāng)時(shí)直接0申報(bào)了,這個(gè)月才發(fā)現(xiàn)了這個(gè)問(wèn)題,更正申報(bào)并交了稅款,會(huì)不會(huì)有風(fēng)險(xiǎn),引起稅務(wù)的關(guān)注
老師,當(dāng)年發(fā)票,次年所得稅匯算5月底前取得都能稅前扣除。那次年五月發(fā)票是不是都可以入賬在上年度?怎么來(lái)界定依據(jù)呢?比如去年計(jì)提了?還是去年預(yù)付的?稅務(wù)上怎么區(qū)分和判定?
公會(huì)經(jīng)費(fèi)還是不懂,單位成立工會(huì),有單獨(dú)銀行賬戶(hù),每季度從基本戶(hù)申報(bào)繳納工會(huì)經(jīng)費(fèi),然后基本戶(hù)賬上登記顯示計(jì)提工會(huì)經(jīng)費(fèi)及繳納實(shí)際金額,那么基本戶(hù)還需要給工會(huì)賬戶(hù)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)嗎?還有,給稅務(wù)繳納的百分之六十返還到哪個(gè)賬戶(hù)呢?第一個(gè)月才開(kāi)始,不懂就問(wèn),麻煩解答疑惑?
老師,進(jìn)項(xiàng)稅額余額貸方紅字,代表什么?
老師稅費(fèi)是不含稅價(jià)??0.13 為什么別人給我們按的是不含稅價(jià)?0.97
老師,接受租賃方開(kāi)具的發(fā)票稅率有誤。換票時(shí)間有規(guī)定不?稅法有沒(méi)有規(guī)定錯(cuò)誤發(fā)票必須幾年內(nèi)換開(kāi)?這種自己發(fā)現(xiàn)和稅務(wù)發(fā)現(xiàn)有區(qū)別不?稅務(wù)提出以前年度的執(zhí)行尺度會(huì)要求未補(bǔ)開(kāi)的不能稅前扣除并加收滯納金不?還是換開(kāi)即可?
小型微利企業(yè)2.5%的所得稅優(yōu)惠政策到什么時(shí)候
我6月是小規(guī)模納稅人,7月要轉(zhuǎn)為一般納稅人,6月有部分銷(xiāo)售收入發(fā)票需要在7月補(bǔ)開(kāi),我是先補(bǔ)開(kāi)3個(gè)點(diǎn)的發(fā)票過(guò)后再轉(zhuǎn)一般納稅人嗎
我們?yōu)閷?duì)方單位提供檢測(cè)服務(wù),對(duì)方單位要求我們支付2000元的條幅費(fèi),請(qǐng)問(wèn)老師,這2000元是從檢測(cè)費(fèi)里面直接扣合適,還是我們單獨(dú)付給對(duì)方2000元合適?(合同里面沒(méi)有規(guī)定)
收到2024年所得稅退稅,分錄該怎么做,謝謝老師
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做了抵扣后呢?
抵扣后就是這樣寫(xiě)分錄啊