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你好,繳納2020年1-12月份企業(yè)所得稅會計分錄怎么做,要不要計提。

2021-09-18 14:49
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2021-09-18 14:50

您好,您這個是什么時候繳納的呢。

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快賬用戶8544 追問 2021-09-18 15:47

2021年5月份繳納的老師

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齊紅老師 解答 2021-09-18 15:47

您這個所得稅沒在2020年計提是嗎?

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快賬用戶8544 追問 2021-09-18 16:09

沒有計提呀 ,去年的所得稅不是今年5月份才報稅嘛,報了之后就直接把所得稅費用扣掉了,然后我出會計分錄呀,現(xiàn)在就是會計分錄不會出。

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齊紅老師 解答 2021-09-18 16:11

借以前年度損益調整 貸應交稅費應交企業(yè)所得稅。借利潤分配未分配利潤 貸以前年度損益調整。

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您好,您這個是什么時候繳納的呢。
2021-09-18
你好 1.? ? ?你是季報的話? 季末做計提的? 。次月才會繳納的 。? 季末做:借所得稅費用貸應交稅費-應交企業(yè)所得稅 。 次月繳納:借 ”應交稅費-應交企業(yè)所得稅貸銀行存款?
2021-03-23
你好? 借:所得稅費用?貸:應繳稅費-所得稅?
2021-01-18
你好,應該在12月份計提
2021-02-03
你好 借:應交稅費—企業(yè)所得稅 ,?貸:銀行存款
2021-12-20
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