老師，你好！去年的沒有調(diào)增的，因為是7月底才發(fā)現(xiàn)的，已經(jīng)過了匯算清繳最后時限了，然后8月份就在稅務(wù)局的協(xié)助下把這位員工從他離職那天開始一直到今年6月的工資全部刪除了，專管員就叫我在8月份做賬的時候把這位員工的工資全部沖掉就可以了，我不知道還要不要調(diào)增的，然后分錄該怎么寫的？

你好，分錄都是借應(yīng)付職工薪酬，借管理費用負數(shù)做這個。

老師，那應(yīng)付職工薪酬里這多出來的金額怎么去沖銷呢？怎樣寫分錄才能平賬？

你們當時只計提了沒有支付的應(yīng)付職工薪酬，應(yīng)該有余額才對。

你做了支付的分錄嗎？

每個月都是計提了就當月付的，做了支付的分錄了的，那現(xiàn)在多出來的余額是留在下個月抵扣嗎？

你好 之前支付做大貸庫存現(xiàn)金么 是的話借庫存現(xiàn)金貸應(yīng)付職工薪酬 借應(yīng)付職工薪酬 借管理費用負數(shù) 多出來的那些余額

老師，你好！之前做的是用銀行存款支付的，那現(xiàn)在就做（借:銀行存款，貸:應(yīng)付職工薪酬；借:應(yīng)付職工薪酬，貸:管理費用負數(shù)）。這樣子做對嗎？

你的銀行存款增加嗎？增加了的話可以的。

老師，上午好！我的銀行存款沒增加的，所以不能按我說的那樣寫分錄對嗎？那這分錄該怎么寫才能平賬呢？