您好，老師，請(qǐng)問一下，今年5月更正 去年的12月的個(gè)稅工資（原來10萬，改為6萬）不超 起征點(diǎn)無交稅，去年12月都已在當(dāng)月 計(jì)提和發(fā)放了。 我今年的賬務(wù)要怎么處理，才不會(huì)影響今年的數(shù)據(jù)呢？

您好，老師，請(qǐng)問一下，今年5月更正 去年的12月的個(gè)稅工資（原來10萬，改為6萬）不超 起征點(diǎn)無交稅，去年12月都已在當(dāng)月 計(jì)提和發(fā)放了。 今年需要紅沖原來的分錄嗎？還需要做賬務(wù)處理嗎？怎么做分錄才不會(huì)影響今年的數(shù)據(jù)呢？

老師好，我單位有應(yīng)收帳款12萬，是去年12月份到今年的6月份的應(yīng)收帳款總額，在這期間每個(gè)月都是做了主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的，今年8月份開了12月至6月份的增值稅電子普通發(fā)票給對(duì)方，由于合同原因，對(duì)方要求只結(jié)今年1月份到今年6月份的款，我把電子發(fā)票要回來了，在9月5號(hào)又把8月份開的12萬元電子發(fā)票做紅沖處理了，重新開具了今年1月份到6月份的電子普票。我想咨詢的是，我8月份開具的電子普票還需要做分錄入帳嗎？感謝

老師，您先看下我這個(gè)圖片，是我問上一個(gè)老師的，但是她還沒回答完，就結(jié)束了對(duì)話。麻煩您接著回答一下，謝謝！我們2022年第四季度的年報(bào)需要更正，所以，如果那2萬多的發(fā)票要不回來了，就相當(dāng)于支付了8萬多的物業(yè)費(fèi)，發(fā)票只有6萬多，少了2萬多的發(fā)票，去年11月和12月又多攤銷了兩個(gè)月稅額的部分，因?yàn)槟?萬多的發(fā)票在今年一月份才開過來，開的還是專票。當(dāng)時(shí)攤銷的時(shí)候以為會(huì)收到普票，就按照支付的8萬多分12個(gè)月的金額來攤銷的。如果要在2022年11月份或者12月份做調(diào)整的話，我該怎么調(diào)整賬務(wù)？

個(gè)體戶，2022開了108萬的發(fā)票，成本為100萬左右，，其中含進(jìn)貨成本，還有老板2個(gè)人的社保費(fèi)用， 今天稅務(wù)打電話說成本利潤(rùn)不符合申報(bào)，讓把不屬于2022年的成本費(fèi)用發(fā)票剔除去，重新申報(bào)，請(qǐng)問老師，1??稅務(wù)這塊：社保費(fèi)用應(yīng)當(dāng)剔除，不合理的發(fā)票剔除，直接申報(bào)嗎，還需要把去年的記賬也改一下嗎？ 2??這個(gè)月更改去年的匯算清繳申報(bào)表，我去年的帳怎么處理呢，改去年的分錄嗎，，針對(duì)去年的匯算清繳改數(shù)據(jù)，今年做到8月份的，有帳嗎