2020年3月，稽查局對甲公司（一般納稅人）2019年度增值稅納稅情況稽查，檢查“福利費”科目時，對其“應(yīng)付職工薪酬”明細賬分析檢查，其發(fā)生額中，未發(fā)現(xiàn)領(lǐng)料及其他物耗記錄，稽查人員抽查了10月份的材料分配記賬憑證，其賬務(wù)處理為： 借：生產(chǎn)成本 4000 000 制造費用 850 000 管理費用 75 000 銷售費用 35 000 貸：原材料 4960 000 憑證后附的材料分配單顯示，管理費用75 000中，有食堂、托兒所領(lǐng)用25000元。查實了企業(yè)將“應(yīng)付職工薪酬”承擔(dān)的材料費計入了“管理費用”賬戶，未發(fā)現(xiàn)進項稅額轉(zhuǎn)出處理。 請回答：1.應(yīng)補繳多少企業(yè)所得稅？2.賬務(wù)怎樣處理？

2020年3月，稽查局對甲公司（一般納稅人）2019年度增值稅納稅情況稽查，檢查“福利費”科目時，對其“應(yīng)付職工薪酬”明細賬分析檢查，其發(fā)生額中，未發(fā)現(xiàn)領(lǐng)料及其他物耗記錄，稽查人員抽查了10月份的材料分配記賬憑證，其賬務(wù)處理為： 借：生產(chǎn)成本 4000 000 制造費用 850 000 管理費用 75 000 銷售費用 35 000 貸：原材料 4960 000 憑證后附的材料分配單顯示，管理費用75 000中，有食堂、托兒所領(lǐng)用25000元。查實了企業(yè)將“應(yīng)付職工薪酬”承擔(dān)的材料費計入了“管理費用”賬戶，未發(fā)現(xiàn)進項稅額轉(zhuǎn)出處理。 應(yīng)補繳多少企業(yè)所得稅？賬務(wù)怎樣處理？

老師，我們查到我們公司2023年有一筆房租費用，因為沒有開發(fā)票，一直沒有計入管理費用，只有支出有記錄，分攤就沒有計，我現(xiàn)在查到原因了，應(yīng)該怎么調(diào)整呢？？2023年的帳，現(xiàn)在調(diào)整，怎么

老師您好公司來了兩個實習(xí)生其他公司給發(fā)工資，我們只需要每月給他倆一人1000元的補貼，這個補貼怎么記賬啊發(fā)放時 如果計入福利費 那沒有發(fā)票呀

我公司有一孕產(chǎn)婦，懷孕時產(chǎn)檢及生產(chǎn)費用公司給予員工福利全部報銷，產(chǎn)假時工資照常。所以想著醫(yī)保轉(zhuǎn)入的產(chǎn)前檢查費用及生育津貼到了公司賬戶后就不再發(fā)放給該名員工，是否可以？如果可以計入賬中是不是直接計入“營業(yè)外收入”？這兩個收入都要交稅嗎？